老师 我想问下就是在报免税收入的时候 填减免税明细表的时候 减免政策有鲜活肉蛋、蔬菜、粮食这些 我们是超市零售行业 这些免税收入都要按这些分类分别填写吗

老师，新公司一般纳税人，无业务发生，只有一个税控盘 已填写附表四和减免明细表里面老师 在增值税纳税申报表主标里面为什么这个税控盘金额不显示再23行应纳税额减征额里面呢，或者上期留底税额里面，还是因为没有销项她带不出来，不太理解 ，这样我每个月申报时候需要，再这个减免税明细表输入一遍期数余额吗？ 老师 ，我申报10月份时候就填了一遍减免税明细表，老师为啥不能自动带出来这个期初余额 。还是我哪里想的不对

老师您好，麻烦问一下我们是农业企业好多收入都是免税的在填报企业所得税纳税申报表所得减免优惠明细表中，有一个“应分摊期间费用”，是要把我们公司发生的一些管理费用这些的分摊进去吗？平时免税的成本已经准确计算了

老师，比如我开票开的免税项目，10000元，那我的票面收入就是10000，税率免税，税额0，价税合计10000，那我在做分录的时候，是 借：银行存款11300 贷：主营业务收入 10000 贷：增值税 1300 借：应交增值税-减免税额 贷：营业外收入 老师，是这样的分录对吗，这样的话我在申报增值税表的时候免税销售额会写10000，可是我开票的时候免得是13000，这样理解是不是有什么问题，俩数不一致

老师我想问一下，我家4季度开普票影视制作费2万，未开票收入29万也属于影视制作费，一共收入31万，然后我们家有一个文化事业建设税需要申报，这个建设税开了广告服务的发票要交税，我没开广告服务是不是就不交税，那我填写申报表的时候这31万填到免征收入吗，还是免征收入那里填0整张表都填0呀

老师，您好，我们公司是小规模纳税企业，我在做年度企业所得税申报表的时候，一进入页面就提示“ 根据您当前填报信息，属于小型微利企业，依据政策可免于填报：《一般企业收入明细表》（A101010）《金融企业收入明细表》（A101020）《一般企业成本支出明细表》（A102010）《金融企业支出明细表》（A102020）《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）《期间费用明细表》（A104000）"这样，那我们也是属于小型微利企业的，这样是不是就只要把数据填在主表“A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表”上就可以了？但我们去年有发生业务招待费和公益性捐赠支出的，而且这两个都超出了税前抵扣标准的，就真的不用作税前调整了吗？