我们是商贸企业，总公司在上海为一般纳税人，分公司在北京为小规模纳税人。进销售方式为：供应商开专票给总公司，总公司货物调拨给北京分公司销售，总公司的以进货成本为收入报增值税。分公司以门店销售额为收入报增值税。请问这样是否合理呢
不合理 低于市场价格了 这种有风险的
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增值税，总公司移送货物到同一县市的分公司用于销售，不视同销售，移送当天不确认增值税。如果销售给消费者时开票和收款都是以总公司的银行账户和抬头的话，按照总公司（一般纳税人）13%确认销项，同时总公司购货的进项也可以抵扣，分公司不涉及增值税处理。如果销售给消费者时开票和收款是分公司的银行账户和抬头的话，按照分公司（小规模）3%确认销项？分公司是一般纳税人的话13%确认销项？需要做一个总公司销售给分公司的销售处理吗？总公司确认销项，开票给分公司，分公司拿到发票，如果分公司是一般纳税人，可以抵扣进项，如果是小规模，含税金额作为分公司的库存商品。 麻烦懂的老师回答下，我的理解是否正确？
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北京超云股份有限公司为一家工业企业，属于增值税-般纳税人，年不含税销售额为5000万元，销售货物适用的增值税税率为13%，不含税可抵扣购进金额为700万元，购进货物适用的增值税税率为13%，且能取得增值税专用发票。北京超云股份有限公司销售过程中既有开具增值税专用发票的业务，也有开具增值税普通发票的业务，其中，开具增值税普通发票的业务不含税销售额480万元。现有两种筹划方案可供选择:方案一:继续维持增值税一般纳税人身份。方案二:将开具增值税普通发票的业务分立出去，重新注册个北京超云实业有限公司，并将不含税销售额控制在480万元或以下。此时北京超云股份有限公司仍为-般纳税人，北京超云实业有限公司为小规模纳税人。
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北京豪士橱柜有限公司是增值税一般纳税人，增值税税率为13%，销售一批价值为1130万元含税价，涉及的进项税额为50万元的橱柜给北京瑞龙商贸有限公司运送，该批橱柜需另收运费32.7万元含税价，对于运费的收取方式有两套方案可供选择，万一由承运人向北京好事橱柜有限公司开具增值税专用发票。，公司交运费并入销售额中。方案二，由承运人下北京瑞龙商贸有限公司直接开局增值税专用发票公司垫付承运人为一般纳税人，计算结果保留两位小说。。
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总公司调拨货物给异地分公司销售，增值税视同销售，总公司确认收入，属于一般纳税人,价税分离，分公司为小规模纳税人，价税入库存，在汇总报表申报所得税时，所得税上不视同销售，针对总公司为一般纳税人，分公司为小规模纳税人，两者汇总时税差如何处理
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老师您好（这个问题问过两个老师各有不同答案）我们是小规模纳税人（现行税率增值税免税）、销售眼镜商店由总公司和第一分公司（属于同一市，且增值税独立报税，所得税汇总缴纳），分公司因没有银行帐户开不了发票，总公司的库存是否能开到分公司？总公司的库存怎么能调拨给分公司，视为销售开发票还是视为调拨，如果视为销售是加价开销售发票，还是可以平价开
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老师请问如何才合理
市场价格多少 你看下成本*1.1是市场价格吗 低于这个的话你选择这个
参考依据是视同销售的利润率10%
您好老师 成本*1.1低于市场价格，但是我实际没有这部分收入，如果*1.1的话这边账上就会虚增收入啊
是的 差额做视同销售
老师 我这边还有一个情况是我总公司这边的进项发票有部分为9%的发票，但是我做总公司收入的时候全部按13%做的收入，请问这样可以吗
那这个业务的增值税是多少的
老师我没太明白您的意思 您能具体一点吗 什么业务的增值税呢
意思是这个产品的增值税是多少？他的税率都是固定的，你不能按照其他的税率的。
部分产品为农产品购进税率为9% 我这边总公司做收入按13%做无票收入计算的
初级农产品的吗 不可以的 有风险
您好老师i请问 部分产品为初级农产品 ，因为商品种类太多，我该怎么做才是对的呢
你好，你需要分清种类， 因为你需要结转成本 所以必须知道每个产品的增值税税率 销售出去有明细清单的吧
老师我这边分公司门店有收银进销存系统，每月的收入及成本系统可以导出数据。结转成本以系统导出为准
那就可以分出来的 不能统一安13%
老师我13-9这部分多出来的税额 直接当做您说的差额视同销售那部分不可以吗
不可以的 不合理的
你好老师 那您的意思是我这边分出来 是个哪个税率按哪个计算对吗 然后您说的成本*1.1差额视同销售 这个符合相关税法吗
你好对的 是的 属于的