老师，你好！我们是餐饮公司，客户通过拉卡拉平台扫码充值，然后来我们公司吃饭，后面客户不在我们这里吃饭了，现在要退卡，我们没通过拉卡拉平台退，而是通过个人微信退，这个退卡的费用怎么做账？

老师，先谢谢你，我们公司是这样：客户通过拉卡卡平台充值办卡，然后来我们公司餐厅消费，当客户有别的原因，充值卡里的款没用完，现在要退，退的时候 ，我们是转款给店长，店长退，请问我们收拉卡拉平台转进公司的款及通过店长退卡的款，请问这一个流程下来，具体的做帐分录是怎么样的，你能教我一下吗？

您好，好的 收钱   借：银行   贷：预收 消费   借：预收   贷：主营业务收入 退钱   借：其他应付款-店长  贷：银行  借：预付   借：其他应付款-店长

退款的话，这预付款要一直拉着吗？

预付款，怎么销平呢

您好，对不起，是预收（手误写错了） 收钱   借：银行   贷：预收 消费   借：预收   贷：主营业务收入 退钱   借：其他应付款-店长  贷：银行  借：预收   借：其他应付款-店长

没事的，谢谢你老师，我还有一个问题就是退款冲的预收，那预收在收钱是确认收入，已经平了，现在我退钱再借预收的话，那我预收款的余额，后面怎么处理呢

您好，不会平，客户来消费才有这个分录  借：预收   贷：主营业务收入 充值1000，消费500，那贷方就是500余额在

那就是预收帐款一直挂着，最后是不是会越来越多呢

您好，不会呀，最后不是退给客户了么，客户不消费了，500是客长退了，就平了

好的，但我看刚刚你写借银行 贷预收，这个不是平了吗

您好，您不是让我写全过程分录么，这是客户充值时分录

嗯，谢谢老师耐心解惑！但我理解可能有点慢，我在想，充值是预收是平的，退款时，预收又有金额，那退款时这个预收的金额，怎么平呢？

您好，我写是带数字吧，充值1000，消费800，退200 收钱   借：银行  1000   贷：预收  1000 消费   借：预收  800    贷：主营业务收入  800 退钱   借：其他应付款-店长  200  贷：银行  200  借：预收  200   借：其他应付款-店长  200

哦，明白了，谢谢你老师，我想问一下我们充值时，是不同的公司转账给我们充值到他们公司员工卡上，退款时，又不知道员工是那些公司员工，这个怎么办呢？

您好，我们充值卡没有编号管理么，

这个我不太知道，请问有编号好区分和管理吗？

您好，这么大公司肯定有管理的，要不退款退乱了，卡号是唯一的，

哦，谢谢你，我明天看下，谢谢哦