建筑机械租赁公司，项目上人工工资，平时没有按月计提，比如6月才有开票收入，现在发1-5月工资，做账还需要计提吗，可以直接入成本不
你好需要先计提再发放的这个
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老师您好！公司开办以来一直没有业务与收入，但是1至6月已经计提了生产成本(工人工资）及管理人员工资，现在公司要注销了，如何做账调整好呢？
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建筑劳务公司，这个季度开了300多万的劳务发票，收了190多万的民工工资，工资表是造的上个季度的三个月，上季度没有计提和发放工资，这个季度才发放着部分，这个工资可以直接做在这个季度不在做计提直接做工资发放吗，还是做这个季度计提跟发放，上个季度不入账可以吗
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您好老师，弱电安装公司，项目人员的工资计提时不确定是哪个项目的，没有计入工程施工，直接计处劳务成本可以不？就是计提工资时：借：劳务成本，借：管理费用-工资，贷：应付职工薪酬，然后哪月有收入需要结转时，做：借：主营业务成本，贷：劳务成本，这样可以吗？
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请问，建筑机械租赁公司，除了租赁外，还有普通货物运输资质，用油比如9月入库了10吨，中石油就开了一张10吨发票，9月有用在了租赁的挖机，又有用在运输车辆上，做账租赁收入计入主营收入，运输收入计入其他业务收入，因为油是混在一起用的，但是每次加油量是分开统计的，现在9月这张油票做账在工程施工，后面再分在主营成本和其他成本上，这样可以吗
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请问，建筑机械租赁公司，除了租赁外，还有普通货物运输资质，用油比如9月入库了10吨，中石油就开了一张10吨发票，9月有用在了租赁的挖机，又有用在运输车辆上，做账租赁收入计入主营收入，运输收入计入其他业务收入，因为油是混在一起用的，但是每次加油量是分开统计的，现在9月这张油票做账在工程施工，后面再分在主营成本和其他成本上，这样可以吗
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那就是6月做账直接计提1-5月工资了
对，需要补充计提的这个
之前会计做账没有计提，那有什么问题了，会影响填哪些报表数据吗
没计提只能那样，你补提就可以
就是项目上这些人工工资还是需要所得税汇算的时候填在职工薪酬嘛
当然需要了要所得税汇算的时候填在职工薪酬
我看之前会计汇算填的数据，只填了公司员工的数据，这样有什么影响了
与实际不相符，工资系统的比汇算清缴的少
那现在接手做，是需要去补计提今年发放的工资不了
需要补提如果发现了
之前分录，借主要业务成本 贷银行存款，我现在修改，是先红字冲销吗
是的，你说的是正确的