老师你好，去年开给客户的发票，由于销售员未及时给到他们财务，现在才给，对方说已经跨期这个发票用不了需要重开，还有这个说法吗？为什么

没有那个说法的，重开还是做去年的费用，本来就是去年发生的费用

2024-07-02

不需要调整，直接做今年的业务就可以借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）销项税额（红字）货品退库借：主营业务成本（红字）贷：库存商品（红字）

2022-04-15

没事的。不拿发票给对方就是

2025-04-01

这种情况下，发票不能作废，但可以红冲。由于这张发票是在2023年1月开具的，已经跨年，不能直接作废。对方虽未抵扣，但如果确实存在开票有误等情形，你们可以按照规定进行红冲处理。红冲发票的具体操作如下： 1.确认原发票是否认证抵扣：如果对方没有认证抵扣，且符合红冲条件，可以进行红冲操作。如果对方已经认证抵扣，则需要对方在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。 2.开具红字发票：根据相关规定，在防伪税控系统中以销项负数开具红字发票。虽然2023年已经做了收入交了税，但进行红冲后，在会计处理和税务申报上也需要相应调整。具体的会计分录如下（假设不考虑增值税相关的附加税费）：开具红字发票时：借：应收账款（红字）贷：以前年度损益调整（红字）贷：应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）重新开具正确发票时：借：应收账款贷：以前年度损益调整贷：应交税费—应交增值税（销项税额）

2024-07-04

同学你好这个尽量不要同意税局可能会查人家没有这么长时间还给重开的除非开票方开错

2023-07-21