今年审计发现去年多付工程款1000元，追回该笔工程款后已做帐调整，但这笔多付的工程款需上缴国库，上缴的时候我可以做 借营业外支出 贷银行存款吗？
你好，追回来的，怎么做的？
-
Q
老师，请问我去年有笔牌匾设计费，对方也开了发票4千多，我记到预付款，因为这个是工程前期的设计工作，去年还不知道接下来工程是否继续可以转为在建工程，就先借：预付账款，贷：银行存款，今年该工程中断了，我这笔业务如何转出来，分录如何做？
-
Q
以前年度多做的成本，能调整到今年的成本吗？如何调整具体的会计分录（我把一笔没有发票的单据做成了成本，今年翻凭证时才发现，没有发票我做成了，借：工程施工 贷：银行存款。正确做法应该是借：预付账款 贷：银行存款）我该怎么调整？
-
Q
21年因为无发票，先预提了一笔费用：借：管理费用 贷：其他应付款-预提费用。22年7月发现21年有一笔挂账是有发票的，但未冲未计入费用，账上只是借：其他应付款-供应商 贷：银行。这种情况我可以冲去年预提费用吗？做一笔，借：其他应付款-预提费用 贷：其他应付款-供应商。但发票是茶叶2万多，我们工作是做声光工程的，可以算办公费还是业务招待费？
-
Q
老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？
-
Q
老师，我们公司19年开发票开多少收多少，但是7月份付款单位由于审计发现合同上计算比例多付5万多，按道理也不是多付，合同只是他们签错了，我们人员没注意，但是对方就不认了，就喊把多支付退回去，我们也退回去了，但是我们19年开发票出去的，发票他们也退不回来了，我这边我认为作营业外支出处理这笔退出去5万多，分录是借，营业外支出，贷银行存款，老师这样处理对吗，如果不对话应该怎样处理，我知道这个五万多税前不能抵扣，我明年汇算清缴再调增。
热门问答 更多>
-
老师，现金流量表是根据凭证分配好一点，还是自己编制
-
这个题目的答案不对吧？2024年计折旧是不是分两个阶段，2024年1月至11月为一个阶段，2024年12月为另一个阶段
-
老师，个体户逾期申报了会被罚款吗
-
建筑业土建，签了专业作业承包合同，我方是乙方，能再找施工队协助干活儿吗
-
具体内容里前三行是啥意思
-
个体工商户销售蔬菜开了增值税专用发票后，不享受增值税免税政策。那享受季度普票+专票不超过10万，普票部分免税吗？
-
安装班组现想开个体，做核定征收，但今年有在其他公司申报工资，那么这种情况开个体，对个体的税收有什么影响？特别是个税？
-
出纳单据应如何规范管理？经常都是微信等支付，并无发票或单据，我是大股东，即做出纳还兼会计。单据方面比较头疼，求老师详细解答。
-
公司支付给非全日制员工的工资需要给这些非全人员申报个税吗
-
老师，我问下出口产品不在经营范围内的可以吗？是销售产品附带的劳保用品和一些工具配件。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
冲你之前追回来的多好。
追回来的时候不知道要上缴，就冲去年多付的费用了，做了以前年度损益调整了
还有一笔差旅费，追回来后冲去年的管理费用了
那你在做管理费用借管理费用贷银行存款。
那意思就是把以前年度损益调整冲掉吗？
是的，对的，是这么做的。
那就直接把追缴回来的冲上缴的就可以了吗？用其他应付款科目？
对的是的，不需要其他应付款。
上缴的时候做营业外支出可以吗？
可以的可以的可以的。
那我也就是可以不冲减之前做的了？
对的对的可以的可以的可以的。