给供应商付款，应该付1205元，实付对方1200元，对方也不打算要这个钱了。我在做账务处理的时候，那个5元计入营业外收入-确实无法偿付的应付账款明细下？谢谢你了

老师，我们公司有退给供应商的货，18年的时候，当时收到发票入账时凭证是借：库存商品 3418.71 借：应交税费-应交增值税-进项税额 581.19 贷：应付账款 3999.9 但是我们实际支付了3769.9 也已经入账了。借：应付账款 3769.9 贷：银行存款 3769.9 剩下的230元是已经退了货，当时没有做处理，导致现在应付账款的贷方挂着230元，现在要调账，要如何调整分录，让应付账款不在挂账？？

采购商品挂了应付是8740元，在支付的时候付款8700元，40元对方给优惠了。请问40元是记入财务费用贷方，还是做营业外收入40元。咨询过其他会计说是看开票，如果对方给开8740的票，40就要冲财务费用，如果开了8700，40做营业外收入。到底这里应该怎么做呢？这里老师能具体说一下不

各位老师大家晚上好，我们公司是销售商混的，公司在收应收款的时候，多收了对方的钱，是因为当时会计核算错了，人家也付来了，工程都完工了。本来是8万应收款，对付来了12万元，现在收多的4万，现在这4万元，我计入营业外收入这个科目 对不对呢

老师，我们公司账上显示预付供应商工程款5万元，但实际是供应商已经给我们公司把工程干完了，共计84万，但我们公司无力支付工程款，拿车把账抵了，对方不会给我们开发票了，这个账务我该怎么处理？ （如果正常入账我应该入在建工程的，但没票以后没法转固并且提折旧吧。）

老师好，确认收入的时候，做的主营业务收入就是2000（借：主营成本 2000，贷：应付账款 2000），后来又变成1000了（物流行业，确认的时候我司是代付的款2000，供应商等不及了就自己付了1000，最终我司只需要付1000，但实际付了2000，所以供应商需要退还我司100，但刚好又产生了一笔新的业务，我司需要支付500元给同一供应商，供应商那刚好有1000要退，干脆就直接扣掉我司要支付的500后再退还，退还的金额为500元）---该供应商只设置了一个科目 就是应付账款，请问具体该怎么做分录？