老师好，请问22年做的进项税额抵扣，然后24年告知这张发票不能抵扣做了进项税额转出，然后在24年补交了增值税，企业所得税以及三项附加税，并且交了滞纳金。请问应该怎么记账？
您好，借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 应交税费-应交附加税 应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交增值税-进项税转出 应交税费-应交附加税 应交税费-应交所得税 营业外支出（滞纳金部分） 贷：银行存款 更正22年年报就好了
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三年前一张成本的进项票税务说不能抵扣要做进项转出处理，请问分录我该怎么做，并且这个成本需要转回来增加利润然后交所得税吗
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老师好，我司2021年有一张采购发票已认证抵扣，两年后税局说不能抵扣，做了进项税额转出，补交了税及滞纳金，请问分录怎么做
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请问老师，税务局要求我们转出23年5月认证抵扣的进项税，我们得更正申报增值税，所以，我们把账目反结帐，你看这样做账多么？ 借：费用 贷：应交税费-进项税额转出 借：应交税费-进项税额转出 贷：应交税费-转出未交增值税 借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 补交的增值税是在24年6月交的， 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 滞纳金计入营业外支出 然后我们在更正申报所得税
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老师好，请问22年做的进项税额抵扣，然后24年告知这张发票不能抵扣做了进项税额转出，然后在24年补交了增值税，企业所得税以及三项附加税，并且交了滞纳金。请问应该怎么记账？
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你好，我在24年8月转出22年10月和11月的进项税额171930.06 然后算出来要补增值税159640.97 随后又用8月和9月的留底抵扣了增值税和滞纳金 请问这个怎么做分录
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工作中遇到案例：一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元，后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务，保安服务费13万元，采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元，差额纳税。 请教：B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式，用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税，是否可以？开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢？
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有熟悉进口业务的老师吗？进口货物的价值是按报关当天的汇率中间价还是按进口增值税税票上注明的汇率来算？
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增值税留底有680多万，如何慢慢消化
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疑问：航空代理企业为什么提供境内机票代理时，可以直接以签收单作为扣除凭证，难道我不能要求航司给我开发票或者行程单作为扣除凭证吗？同样，为什么我提供境外机票代理服务时，只能以发票或者行程单作为扣除凭证，难道我不能以账单作为扣除凭证吗？
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购买幼儿园，厨具一批，50项，共计14万如何入账？如有超过2000元冰箱，蒸饭柜，搅拌机等，也有菜刀，餐盒盘子等价值300元，？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
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谢谢老师，您说的年报是22企业所得税年报是吗
还有老师，麻烦问下借未分配利润的金额填什么？
老师，请忽略第二个问题
您好，年报：22企业所得税汇缴申报表，和2022年年报，就是我们第2年申报的2个报表
好的，明白了，谢谢老师
亲爱的朋友，您太客气了， 祝您工作顺利，生活顺意~ 希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~