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上个月留抵进项税额是15000元 这个月销项税额是23000元 然后进项税额是7600元 应交400元 会计分录怎么做呢?要分多少个分录?

2024-08-31 20:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-08-31 20:17

你好,上一个月留底在哪个科目里面挂着本月的 借应交税费应交增值税销项23000 贷应交税费应交增值税进项7600 应交税费应交增值税转出未交增值税23000-7600

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快账用户4959 追问 2024-08-31 21:04

上个月放在了进项税额转出

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齐红老师 解答 2024-08-31 21:29

那你这个进项转出写错了, 借应交税费应交增值税,转出未交增值税2300-7600 贷应交税费未交增值税400, 应交税费应交增值税进项转出15000

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快账用户4959 追问 2024-08-31 21:31

借应交税费应交增值税,转出未交增值税2300-7600 贷应交税费未交增值税400, 应交税费应交增值税进项转出15000 做这个就纠正过来 也做对这个月了是吗?

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快账用户4959 追问 2024-08-31 21:33

我上个月这样 错了是吗?

我上个月这样 错了是吗?
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齐红老师 解答 2024-08-31 21:51

进项转出是你的进项认证了,不允许抵扣增值税的意思。

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你好,上一个月留底在哪个科目里面挂着本月的 借应交税费应交增值税销项23000 贷应交税费应交增值税进项7600 应交税费应交增值税转出未交增值税23000-7600
2024-08-31
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2023-06-01
你好 借应交税费应交增值税销项税2000 贷应交税费未交增值税2000
2022-09-13
借:应交税费-增值税-转出未交增值税 12631.76 贷:应交税费-未交增值税 12631.76
2021-11-18
你好;     下个月收到期末留抵税额? 你们有申请留抵退税吗?  你把进项税和销项税 以及  留抵进项税 (这个是上期的留抵进项税吗  )都结转下  
2021-12-07
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