请问老师我公司一般纳税人碰到了销售某货物时没有进货发票迟迟不到，供应商就是不开发票，采购时预付账款含税价500，销售客户含税价900，客户需要发票，财务打算先开发票，该如何写会计分录呢？老师看我写的对不对:借:预付账款暂估500 贷 银行存款500 借库存商品500 贷 预付账款暂估500 销售开票借:银行存款900，贷主营业务收入796.46应交税费应交增值税-销项税额103.54结转成本借:主营业务成本500贷库存商品500，次年汇算清缴再调增500对吗？

老师你好，关于当月收到货和银行存款已付款，产品也做出来销售了，但是采购的发票要下个月才能或者两个月后才能收到，关于当月发货要结转销售成本，这个成本是怎么计算，那么收到发票后又怎么处理呢。我们是一般纳税人，采购的原材料有普票和专票。 付款用 借：预付账款 500 元 贷银行存款500元 收到货：借：原材料500 元 贷应付账款500 元 当月做出来的产品销售后 借应收账款贷主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 那么结转成本借：主营业务成本 500贷：库存商品500这儿可转成本是500元还是把五百元扣掉可以抵扣后的金额

请问老师，我公司是一般纳税人，采购商品对方只能提供增值税普通发票，价格是8000，我司销售开票10000，当时是先收到货款，是不是做分录 借:银行存款10000，贷:预收账款10000，之后采购相关商品借:库存商品8000，贷:银存8000（不是专票全额计入成本），之后发出货物确定收入 借:预收账款10000贷:主营业务收入8849.55 应交税费-应交增值税1150.44对吗

请问老师我公司一般纳税人碰到了销售某货物时没有进货发票迟迟不到，供应商就是不开发票，采购时预付账款含税价500，销售客户含税价900，客户需要发票，财务打算先开发票，该如何写会计分录呢？

请问老师我公司一般纳税人碰到了销售某货物时没有进货发票迟迟不到，供应商就是不开发票，采购时预付账款含税价500，销售客户含税价900，客户需要发票，财务打算先开发票，该如何写会计分录呢？老师看我写的对不对:借:预付账款500 贷 银行存款500 借库存商品500 贷 预付账款暂估500 销售开票借:银行存款900，贷主营业务收入796.46应交税费应交增值税-销项税额103.54结转成本借:主营业务成本500贷库存商品500，次年汇算清缴再调增500对吗？

请问老师我公司一般纳税人碰到了销售某货物时没有进货发票迟迟不到，供应商就是不开发票，采购时预付账款含税价500，销售客户含税价900，客户需要发票，财务打算先开发票，该如何写会计分录呢？老师看我写的对不对:借:预付账款暂估500 贷 银行存款500 借库存商品500 贷 预付账款暂估500 销售开票借:银行存款900，贷主营业务收入796.46应交税费应交增值税-销项税额103.54结转成本借:主营业务成本500贷库存商品500，次年汇算清缴再调增500对