请问老师，发生部分退货（折让）发票冲红做分录时是用红字好一些还是做相反分录？做相反分录不便于统计吧？比如是赊销，发票冲红做相反分录的话就做到应收的贷方了，会误以为已经收回款项了，
你好，涉及到损益类的，之前的分录不变，金额是负数，其他的可以做相反的。
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老师，请问上月发生一笔费用做了成本，借:业务活动成本，贷:银行存款，对方于本月退回了，没有发票，如何做账呢，是做相反分录还是原分录红字记账呢
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老师如果采购一批货物，货款未支付，发票账单也没到材料已经验收入库按暂估入账的话下月初做相反分录冲回这笔账，那不就是相当于账上没有这笔账了吗？货款支付发票账单到了该怎样做分录呢？
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老师你好，3季度开出的发票冲红后没有再开蓝字发票，之前款也已经收了并确认了收入，也不会退回了，业务相当于没取消，请问转到营业外收入分录怎么做？
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老师好，我咨询一下，我们之前有30000的未开票收入，已经缴纳了增值税及附加税，结果后期做了全额退款，写分录时是不是做当时收入分录的相反分录就可以了？还有就是做相反分录后销项是不是先抵减当期销项，在抵扣进项？那么当时缴纳的附加税会不会退回？
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老师，去年第四季度的时候开的一张发票，没到起征点，已经入到营业外收入了，年底结转本年利润了。三月份收到这张发票要冲红，这个分录要怎么做，是做相反分录（负数借应收账款贷主营业务收入应交税费）吗
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各位老师大家好，公司一直没有成本发票，怎么入成本账，老师指点一下
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借、应收账款、负数 贷、主营业务收入负数、 应交税费负数
我是问怎样做好一点？
分录我知道该怎么做。我想知道做相反分录或者做红字冲销对之后工作（统计数字）的影响
你好，我上面这个做法就行。写了之前的分录不变，金额是负数。
答非所问啊！
我给你回复的时候，我只看到我是问怎么样做好一点，我没有看到第二个 涉及到损益类的科目，如果是软件做账，放到相反的方向，影响科目。余额表和利润表不一致，就这一个区别，其他的没有。
损益类每月底都会结转损益科目，为什么科目余额和利润表会不一样呢？
举个例子，借管理费用100贷银行存款100， 借银行存款50贷管理费用50 管理费用月末分别结转到本年利润 它的发生额合计之后是150 借本年利润贷管理费用100， 借管理费用贷本年利润50， 合计150 然后你的利润表是50，这个造成了差异不是吗？
如果是赊销，发票冲红做相反分录的话就做到应收的贷方了，会误以为已经收回款项了？应收的发生额统计也会不准确吧？对编制现金流量表有影响吗？
借主营业务收入、100应交税费、应交增值税销项13贷、应收账款13 如果只有这一个负数收入， 你的科目余额表发生额是100，然后你的利润表里面是-100，就有这一个影响。其他的都不会有影响的。