老师你好，4月开的发票8月红冲了，现在3季度申报表应该增值税金额跟账上对不上，账上少些申报表实际金额多点，8月开了2张专用发票的，请问老师是我那里没做对吗？8月账上做了4月收入相同分录负数的，红冲的是4月的普票，然后8月也开出了普票 金额比4红冲那张票少些。请问老师是我那里没做对吗？
你好，你们是一般纳税人还是小规模？红冲的和又开的发票金额不一样吗？
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6月份我收到一张专票，分录是借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到普通发票和红字发票怎么做账分录
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老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
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老师您好，我们是小规模纳税人，7月份去税局代开了一张价税合计为2万元的专票，于8月份红冲了；做账的时候忘记做这张红字发票，三季度报税的时候代开金额那一栏忘记扣减红字发票金额导致收入不对，申报表不对，请问老师现在要怎么处理好一点？要更正申报？还是等汇算清缴？还是在四季度把红字发票补做？
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老师，7月31号开了一张普票，结果8月2号发现出纳把税率本应是9开错成了13，发票已经冲红，请问报税怎么报？8月申报7月税款时按照13申报？还是因为已经红冲了相当于7月未开9的票在销项表里13不填，而是在9的未开票金额里填写实际应该开票的金额？
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我们是一般纳税人，8月有笔收入开了普票，也缴纳了销项税。在12月的时候发生部分退费，把8月的这张发票全额冲红了，且没有再开具新的发票。12月分录是把8月这笔凭证红字冲销，然后又再做了部分没退款的无票收入。比如全额不含税收入是4万，增值税是2400，给对方退回了21200，无票不含税收入是2万，增值税1200。请问在申报增值税时候b06表格需要怎么填写？
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用来勾选出口退税的，不小心勾成进项抵扣了，次月才发现怎么办
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小规模，8月就开了8万的专票，另外就是红冲的普票，又开出普票金额小于红冲的那张。实际交就只交专票的增值税，但是我账上应交增值税金额对不上申报表的。
你好，少的是红冲差额部分的金额吗？
账上少于实际交的金额
老师你帮我看看，图一是账上，图二是电子税务申报表
你好，之前是不是不够起征点？四月份的普票税金转入了营业外收入
是的，不够起征点
你好，把这一部分也冲出来，税金冲营业外收入
分录怎么做呢？
你好！借应交税费贷营业外收入红字
那本年利润里面需要转不？
你好，月底结转的时候一起