老师您好，公司卖废旧电脑和废纸，在增值税申报表已申报，不含税收入235.05元，这个分录怎么写

同学，你好借：银行存款贷：其他业务收入应交税费-应交增值税-销

2024-10-14

这就写错了，52000，折旧咋可能35万多，是不是写错了

2025-04-27

同学你好得去税局申请

2022-06-02

以下是对公司生产时产生废料相关问题的解答。产生废料的分录废料入库时，借：原材料——废料借：生产成本（红字）。废料卖了的钱和成本分录出售废料时，借：现金或银行存款贷：其他业务收入贷：应交税费——应交增值税（销项税额）。结转废料成本时，借：其他业务成本贷：原材料——废料。废料的收入是否需要缴税及申报方式废料收入需要缴税。在增值税方面，一般纳税人销售自己生产过程中产生的废料等，按适用税率计算缴纳增值税。在企业所得税方面，卖废品收入属于企业的其他收入，应计入应纳税所得额。申报时，将废料销售收入填入《增值税纳税申报表附列资料（一）》中对应的“应税货物销售额”栏次，系统会自动将数据带入主表“销售额”栏次，并根据适用税率计算出销项税额。废料变卖部分是否需要做进项转出处理一般情况下，废料变卖不需要做进项转出处理，因为废料是在生产过程中正常产生的，其销售属于企业的正常经营活动，不属于非正常损失等需要进项转出的情形。

2025-01-11

你好，销售货物里面的。

2022-11-09