老师你好！现在税局提示增值税和企业所得税的的收入不一致，要自查，经过自查发现企业所得税比增值税收入多717.32元（查不出来原因了）这个金额是合理范围的吗

这个差额是否在合理范围内，要看你公司的整体收入规模。一般来说，小额差异可能是由于收入确认时间不同造成的。你可以检查是否有未申报的增值税收入，或者是否存在某些收入不符合增值税征收条件但需要计入企业所得税的情况。如果还是查不清，可能需要详细核对每一笔收入的会计记录和税法规定。

2024-10-21

同学，你好，你的先搞清楚，你为什么企业所得税上会有收入，增值税没有收入？

2022-11-16

写个说明，说明原因就行

2026-03-12

自查方向：确认增值税预售收入计算是否正确（预收款 ÷(1 %2B 税率)），企业所得税是否漏报预售收入（如未将预收款计入）。检查是否因申报时间差（如 12 月收款，增值税次年 1 月申报，企业所得税次年一季度申报，导致 23 年所得税暂为 0）。核实是否有会计核算错误（如预售款误入往来科目，未计入所得税预售收入）。合理原因：申报时点差异（增值税按月 / 次预缴，所得税按季预缴，年底收款可能增值税已报、所得税未到申报期）。对 “预售收入” 范围理解偏差（如部分款项增值税需计税，但企业所得税暂不满足确认条件）。

2025-08-20

自营出口收入金额能在电子税务局查到，一般可通过 “出口退税管理”“一户式查询” 或 “出口信息查询申请” 模块查找，具体路径按当地电子税务局界面操作即可。

2025-10-22