老师，请问第二个季度结转成本的结转多，那么第三个季度要怎么处理呀，因为付款的时候才说一部份是不用给的，当时做的是，借：主营业务成本10000，贷：应付账款10000，那么现在就是冲红结转多的2000，分录就是借：应付账款：2000，贷：主营业务成本2000，老师你帮我看看是这样吗？

那我当时是有做了结转损益的，为什么老师说要做借：应付账款，贷：本年利润，这样的哪个才是正确的

您好，您是对的，贷 本年利润不对 如果是我做分录， 借：主营业务成本-10000，贷：应付账款-10000 借：主营业务成本8000，贷：应付账款8000 这个多简单把错的红冲了，做对的分录

把多的部分结转冲红是吧，实际是转多了2000的

您好，是的，我写的分录就是冲回2000嘛

借：主营业务成本8000，贷：应付账款8000，老师，是按照这个分录这个金额冲红吗？

您好，不是，这是正确的分录，要先把原分录冲红，所有分录 借：主营业务成本10000，贷：应付账款10000 借：主营业务成本-10000，贷：应付账款-10000 借：主营业务成本8000，贷：应付账款8000

那明白了，先把原来的分录全部冲红，再重新按照正确的写

您好，是 的，这是最简单的方法

好的，谢谢老师

 亲爱的朋友，您太客气了， 祝您工作顺利，生活顺意~         希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~

老师，我现在还发现了一个问题了，当时是有一部分已经银行存款付的，那么这样怎么处理昵

就是当时做了借：主营业务成本，贷：应付账款，银行存款

哦哦，不用怕一样的处理 借：主营业务成本（正10000），贷：应付账款（正），银行存款（正） 借：主营业务成本（负10000），贷：应付账款（负），银行存款（负） 借：主营业务成本（正8000），贷：应付账款（正），银行存款（正） 银行金额我们是一样的，后面的一正一负根本不影响，第3个分录

老师，但是我账务处理是做不了负数的，只能做相反分录的，借：应付账款，银行存款，贷：主营业务成本，，借：主营业务成本10000，贷：应付账款10000

哦哦，一样的意思嘛，借负就是贷正

最后做上正确的分录也是要把银行账款写上去的吗？这样银行账款的发生额岂不是不一样的，没关系吗？