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老师:麻烦咨询一下,我这里8月收到一张发票,发票没有入库但是认证了,11月销售单位红冲了这张票,申报增值税时,这笔税额做了转出,那我账面需要怎么做账才是对的

2024-11-12 16:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-11-12 16:53

你好,你8月认证了,有没有做分录。

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快账用户7602 追问 2024-11-12 16:54

账面没有做分录

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齐红老师 解答 2024-11-12 16:54

你好,那你转出也不需要另外做分录 了

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快账用户7602 追问 2024-11-12 16:56

老师:那我账面进项和销项结转时,不是缺一个进项税额转出的金额吗?

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齐红老师 解答 2024-11-12 16:56

你好,你不是都没有做进项吗,也就不用转出。 按实际抵扣的部分来做。

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相关问题讨论
你好,你8月认证了,有没有做分录。
2024-11-12
那么8月你怎么做的账?
2024-11-12
您好同学,咱这个红冲的发票呀,不牵扯到年度损益调整,我们直接用主营业务收入写金额写负数就可以了,在你填开红字发票的当月就可以了,不牵扯到以前年度影响的,因为这个不涉及到汇算清缴调整。
2023-01-02
不是恶意作废发票的,没有关系,让对方去税务局报备发票丢失,然后你们单位红冲。
2023-03-20
借:主营业务成本 负数 贷:应付账款 负数       增值税-进项转出 不需要补23年的税
2025-08-01
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