你好，请问应付职工工资科目23年底多计提了19869.63元，24年用掉了这部分多计提的金额，那24年汇算清缴的时候账载金额是不是要加上这笔19869.63元，因为24年工资这个科目是平掉的状态（多计提的没有冲掉，直接在今年少计提抵掉用了）
你好，那你应该要冲减多计提的才对。
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去年买的固定资产他们没计提折旧，我今年补提了2个月，用了以前年度损益调整科目，然后汇算清缴补提的这两个月的折旧额需要填到表上去吗？还有就是去年的工资计提大于实际发放金额，到现在还没处理，汇算清缴要调增3万多，这一调增是不是有可能交税？我能不能又调账了，再做汇算清缴？还来得及吗？
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请问：我们去年的应付薪酬——工资贷方发生额比实际支付少，原因是计提的时候少，实发的时候有补贴所以比计提多，当时做账务处理的时候对于计提差异部分没有走应付职工薪酬—工资这个科目，造成现在的计提额比实发额小。现在做汇算清缴的职工薪酬纳税调整的时候，账载金额按实发金额填吗？
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老师好，发现以前年度计提工资分录是借:销售费用 管理费用 其他应付款-代扣代缴个人所得税 贷 应付职工薪酬。1、请问个税是不是不存在计提，发放工资的时候直接扣除个人应该缴纳的个税部分？2、按照上笔计提分录在发放工资的时候又贷了 其他应付款-代扣代缴个人所得税 这样就导致其他应付款-代扣代缴个人所得税冲平了。可是下月缴纳个税的时候又借 其他应付款-个人所得税代扣代缴。以至于这个科目产生了借方余额，该怎么把这个余额处理掉呢？谢谢
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老师，请教一下，2022年有5万多的工资，计提工资时入错会计科目，本来应该入管理费用-工资，但入错了管理费用--福利费，汇算清缴时没有发现这个问题，按错误的科目来做汇算清缴了，现在有两个问题： 1、现在要报残疾人保证金时，工资是根据汇算清缴的那个金额（没包含5万多工资）自动生成的，那报残疾人保证金是按汇算清缴的金额来填写，还是按正确的工资金额（包含5万多工资）来填写，按正确的工资，就会跟汇算清缴的工资不一致。 2、科目用错了，要不要在今年的账上更正回来？
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老师，您 好，请教一下，我现在做23年的企业所得税汇算清缴，23年12月计提年终奖时，计提的是200万，年终奖是在24年4月份放发，发放金额是210万元，那我现在填工资薪金这个表格时，我就不用做纳税调整了吧，就直接按我账上计提的200万填写吗
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没有冲减，直接用掉了这部分，那24年汇算清缴的时候要含这部分吗
你好，你有没有支付了？实际上有没有支付？
二三年的汇算清缴有没有调整这一部分？
还是说我直接不动它，原本多计提多少还是让它留在账上呢
你好，是这样子的，你二三年汇算清缴有没有调整？先确认这一点。
23年汇算清缴有调整这一部分
没有支付
你好，有调整就可以了，你先留在账上。
好的，那我把它调整成原来的金额
你好，可以的，操作没问题。