本月的会计分录如下: 1. 结转进项税额和销项税额:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)5000 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)5000;借:应交税费—应交增值税(销项税额)8000 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)8000. 2. 结转应缴纳增值税:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)3000 贷:应交税费—应交增值税—未交增值税3000. 3. 实际交纳:借:应交税费—应交增值税—未交增值税3000 贷:银行存款3000.

老师你好 我本月结转销项进项是发现进项大于销项 我做了进销项的结转 然后余额为负数 要下个月留抵 然后我留抵分录怎么做 下个月不需要缴纳本月增值税 但是下个月底要结转当月增值税 下个月底的结转分录那个留抵税金需要如何做
老师,咨询个问题,上个月有进项税留抵,不需要缴纳增值税也就没有结转,本月有销项,有进项,本月进项加上之前留抵的进项还需要缴纳增值税,那么我本月结转增值税的时候,本月进项和之前留抵的进项加一起结转么?还是说之前留抵的进项单独结转?
老师,本月需要冲抵上月留抵税额,比如上月留抵2000,本月销项8000,进项5000,本月需要缴纳增值税3000,本月该怎么做分录
老师,本月需要冲抵上月留抵税额,比如上月留抵2000,本月销项8000,进项5000,本月需要缴纳增值税3000,本月该怎么做分录
本月销项大于进项,但是加上上期留抵,本期不需要交增值税,还有留抵,怎么做结转的分录?
您好,2026年生活服务行业有进项加计扣除政策吗?该政策好像23年底就截止了吧?
老师,上海注册小规模公司从注册最快多久时间可以开票?
老师,考了会计证,自己是一般纳税人法人,现在想帮别人注册公司,但是我进那个一网通办显示我的身份是法人,怎么办呢?
老师装饰公司能开劳务发票吗。工资薪金个人所得税怎样核算
我们是社区医院,替一个药店代购药品,然后把货物给他们,收取一定的好处费,发票和资金怎么处理啊?
我记得个别报表商誉是不体现的 不单独做账的,为什么财务软件资产负债表会有商誉这个科目呢 在哪里用的上这个科目
小规模法人一定要交社保吗
老师,化验室用的器血,器具,显微镜,天平,浊度仪,管,瓶,蒸溜器,量杯,量瓶,通.风厨等记入管理理,还是记入制造费里?
请问老师,单位2025年度处置了很多笔固定资产,有的是处置收益、有的是处置损失,总体是处置的收益,企业所得税汇算清缴,还需要把损失的放到A105090么,还是说总体是处置的收益(放到营业外收入了)就不用填写A105090了呢。
个体工商户分小规模纳税人和一般纳税人吗?
还有上月留抵的2000呢!!!
怎么回事?这个月还需要交3000?!?!?!?!
中间不不清楚您是否有其他操作,根据您的问题说要交3000,来做的分录
如果没有其他操作,只需要交1000的增值税