本月的会计分录如下: 1. 结转进项税额和销项税额:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)5000 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)5000;借:应交税费—应交增值税(销项税额)8000 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)8000. 2. 结转应缴纳增值税:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)3000 贷:应交税费—应交增值税—未交增值税3000. 3. 实际交纳:借:应交税费—应交增值税—未交增值税3000 贷:银行存款3000.
老师你好 我本月结转销项进项是发现进项大于销项 我做了进销项的结转 然后余额为负数 要下个月留抵 然后我留抵分录怎么做 下个月不需要缴纳本月增值税 但是下个月底要结转当月增值税 下个月底的结转分录那个留抵税金需要如何做
老师,咨询个问题,上个月有进项税留抵,不需要缴纳增值税也就没有结转,本月有销项,有进项,本月进项加上之前留抵的进项还需要缴纳增值税,那么我本月结转增值税的时候,本月进项和之前留抵的进项加一起结转么?还是说之前留抵的进项单独结转?
老师,本月需要冲抵上月留抵税额,比如上月留抵2000,本月销项8000,进项5000,本月需要缴纳增值税3000,本月该怎么做分录
老师,本月需要冲抵上月留抵税额,比如上月留抵2000,本月销项8000,进项5000,本月需要缴纳增值税3000,本月该怎么做分录
本月销项大于进项,但是加上上期留抵,本期不需要交增值税,还有留抵,怎么做结转的分录?
同一个项目,签了两份合同。一份是简易计税的劳务分包合同,另一份是材料采购合同一般计税,这样操作可以吗?风险点在哪里?怎么规避风险?
老师,您好!请问一下,销售借钱1万出去,然后付了油费5000元,已经拿到发票,那出纳怎样记账啊
公司汽车原值 102800元,使用年限是10年,怎么计算月折旧?
精准三肖吗,本人需要,真的假的免费
统计平台报的数据,1-5月利润总额低于1-4月的,因4月为预估数偏高,应该怎么解释合适?
从关联公司购买一批生产设备,需要做哪些尽调,如何知道那些资产有没有被抵押?在哪里查?
老师好,会计封面要盖公章吗?凭证包角需要改会计私章吗
老师好!请教您,公司注销后,公司的银行基本户如果不去办理注销,时间长了是否会自动注销呢?谢谢老师!
.目的:练习企业所得税的计算。2.资料:某工业企业为居民企业,202x年度发生经营业务如下:全年取得产品销售收入5600万元,发生产品销售成本4000万元;其他业务收入800万元,其他业务成本694万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳非增值税销售税金及附加300万元;发生管理费用760万元,其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益34万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入100万元,发生营业外支出250万元(其中含公益捐赠38万元)。3.要求:计算该企业202x年应纳的企业所得税。
地址变更,在电子税务局上面没有先变更主管税务机关,直接操作了了变更退税机关,这个有影响吗
还有上月留抵的2000呢!!!
怎么回事?这个月还需要交3000?!?!?!?!
中间不不清楚您是否有其他操作,根据您的问题说要交3000,来做的分录
如果没有其他操作,只需要交1000的增值税