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已抵扣进项税额转出会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 伶俐的毛衣 发表的提问：
已抵扣非正常户的发票，只要做进项税额转出，会计分录如何做
您好 请问发票的成本费用是否需要转出
16楼
2022-12-07 06:16:27
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伶俐的毛衣：回复bamboo老师 成本不用，只要求转税金
2022-12-07 06:39:50
bamboo老师：回复伶俐的毛衣您当时分录怎么写的 可以写下么
2022-12-07 06:50:32
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师你好，请问已经抵扣的进项税额，做转出的会计分录怎么做？
你好，如果是管理费用的进项转出，那么借管理费用（或原材料等） 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出）
17楼
2022-12-07 07:19:21
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陪你考证的初级班主任：回复徐阿富老师 老师，这样对吗？
2022-12-07 07:49:32
徐阿富老师：回复陪你考证的初级班主任你好，对的，这样非常正确的
2022-12-07 08:01:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 拿下CPA 发表的提问：
前期已经抵扣做进项税额转出的会计分录？借：管理费用 贷：进转出。这样进项税额就会一直比申报数额多了对吗
你好，那你申报的时候写了附表二进项转出吗？如果是的话没有影响。
18楼
2022-12-07 08:13:51
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拿下CPA：回复郭老师 审计年审的时候要求12月累计申报进项税额数额和账上一致，这是一定需要一致吗？
2022-12-07 08:37:39
郭老师：回复拿下CPA你好，对的是的得一致的。
2022-12-07 08:50:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 能干的美女 发表的提问：
一般纳税人进项已认证 已抵扣，失控，需要进项税转出，会计分录怎么做？
您好 请问收到发票分录怎么写的
19楼
2022-12-07 09:13:55
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小草 发表的提问：
以前年度已抵扣发票失控现要做进项税额转出，会计分录怎么做？
借：以前年度损益调整贷：应交税费
20楼
2022-12-07 10:23:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 代理记账季会计 发表的提问：
去年已经抵扣的增值税进项税额，税务局要求转出，并交纳此笔进项税额。如何做分录呢？对应的成本转出的会计分录
你好；      你去年怎么做分录的。 把去年分录发来看看 ； 你是小企业会计准则吗？这样好判断转出分录怎么处理  
21楼
2022-12-07 13:39:17
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代理记账季会计：回复meizi老师 是的 是小企业会计准则 进项税已转出。就是不知道如何把去年结转的成本转出来
2022-12-07 14:04:28
代理记账季会计：回复meizi老师 这个是要补交去年的企业所得税还是直接今年转出 今年补交呢
2022-12-07 14:15:25
meizi老师：回复代理记账季会计你好 ；  去年的分录 麻烦你发出来下；   
2022-12-07 14:43:43
代理记账季会计：回复meizi老师 借：库存商品。借；应交税金-增值税 进项 贷应付账款
2022-12-07 15:11:35
代理记账季会计：回复meizi老师 结转成本：借主营业务成本 贷库存商品
2022-12-07 15:30:15
meizi老师：回复代理记账季会计现在  先做转出 ：借 库存商品  贷应交税费-应交增值税-进项税转出 ；     然后  借以前年度损益调整贷库存商品  ；   在月末结转 进项税转出科目：  借  应交税费-应交增值税-进项税转出  ；贷应交税费-  应交增值税-转出未交增值税；  结转：借 应交税费-  应交增值税-转出未交增值税 ；贷应交税费-未交增值税；  缴纳 ：借 应交税费-未交增值税贷银行存款 
2022-12-07 15:59:19
代理记账季会计：回复meizi老师 谢谢老师 那去年结转的成本这么转出呢
2022-12-07 16:11:46
meizi老师：回复代理记账季会计你好；    成本上面给你处理 到了 ； 把以前年度损益调整科目结转到 利润分配-未分配利润去  
2022-12-07 16:23:25
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 阿金 发表的提问：
进项税额转出金额2000元，会计分录怎么做？转出的进项税2000元而且加计抵扣了10%，加计的10%会计分录怎么做？
借费用或者成本 贷进项税额转出
22楼
2022-12-07 13:59:37
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佟老师：回复阿金这个加计抵减不用做分录
2022-12-07 14:20:30
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ candy 发表的提问：
请问已抵扣进项发票冲红会计分录怎样做？？怎样做进项转出分录？
如果是费用发票进项税不能抵扣，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税 转出
23楼
2022-12-07 14:09:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 曲登旺姆 发表的提问：
进项不应该进行抵扣的 已经抵扣了 怎么做转出分录呢？本月的进项 金额不大 但是已经开票了 进项已经抵扣 怎么做转出分录
借费用贷，应交税费，应交增值税进项转出。
24楼
2022-12-08 16:06:43
全部回复
曲登旺姆：回复郭老师 金额只是税额部分 是吧？
2022-12-08 16:29:27
郭老师：回复曲登旺姆对的，上面分录的金额写发票税额部分
2022-12-08 16:47:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
购货发票已抵扣，跨月进项税转出要怎么做会计分录？
你好 借：原材料等科目 ，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）， 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
25楼
2022-12-08 16:25:05
全部回复
会计学堂：回复邹老师 原材料为什么是增加呢
2022-12-08 16:44:12
会计学堂：回复邹老师 之前收到购进票的时候记了原材料增加了，现在收到对方的销项负数发票原材料不是减少吗？
2022-12-08 17:11:10
邹老师：回复会计学堂你好，是收到负数发票，而不是进项税额转出？
2022-12-08 17:31:45
会计学堂：回复邹老师 是的
2022-12-08 17:44:36
邹老师：回复会计学堂你好，那就做购进相反分录 借；应付账款等科目，贷；原材料， 应交税费-应交增值税（进项税额）
2022-12-08 18:06:11
会计学堂：回复邹老师 月末要对成本结转吗？平时都是销售再结转的
2022-12-08 18:28:47
邹老师：回复会计学堂你好，当月有实现收入吗？
2022-12-08 18:44:38
会计学堂：回复邹老师 老师月末要冲减成本吗？
2022-12-08 19:11:46
邹老师：回复会计学堂你好，收入冲销了就需要冲销成本 如果收入没有冲销，就不需要冲销成本的
2022-12-08 19:37:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ???????? 发表的提问：
已经抵扣的进项税额转出的分录怎么做？
您好！因为什么要转出呢
26楼
2022-12-08 16:49:41
全部回复
????????：回复宋生老师 因为退货。已经抵扣过的。分录如何做？
2022-12-08 17:10:26
宋生老师：回复????????您好！借应付账款 贷库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2022-12-08 17:39:40
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 魔鬼中的天使 发表的提问：
上月已认证抵扣的进项税 一部分做转出怎么做会计分录？
借：成本或费用、 贷： 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
27楼
2022-12-08 17:14:59
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ LuckyWQQ 发表的提问：
已抵扣的进项税转出分录
借成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。
28楼
2022-12-09 11:42:13
全部回复
LuckyWQQ：回复东老师 我们认证抵扣了，开了红字信息表，对方是不是也要把负数发票也给我们一联
2022-12-09 11:53:09
东老师：回复LuckyWQQ对，是需要把负数发票给你们的。
2022-12-09 12:04:16
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ CC-yu 发表的提问：
已经抵扣了的进项税发票因为不能抵扣需要做进账转出，怎么做会计分录？
借xx 你看你之前不含税做啥，这个转出也是做那个科目， 贷进项税额转出
29楼
2022-12-09 11:53:17
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 默默的火车 发表的提问：
你好老师 发现已勾选认证的发票不符合进项税抵扣，进项税额转出，会计分录怎样写
您好， 借：管理费用等 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
30楼
2022-12-09 12:21:36
全部回复
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