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已抵扣进项税额转出会计分录
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ Y 发表的提问：
跨年的已抵扣的进项税查出不可抵扣怎么做进项税转出分录
借：以前年度损益调整 贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
46楼
2022-12-14 11:01:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 会计 发表的提问：
进项税额转出分录怎么做 已经抵扣 然后成本也需要转出
你好 借：库存商品等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 借；主营业务成本 贷；库存商品
47楼
2022-12-14 11:15:36
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ jossonli 发表的提问：
跨年的已抵扣的进项税查出不可抵扣怎么做进项税转出分录
你好！是因为什么而不能抵扣。
48楼
2022-12-14 11:41:34
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 亿玲 发表的提问：
进项税额转出的分录怎么做，之前的进项税在2018年已经抵扣
具体的什么业务的？存货的还是费用的
49楼
2022-12-14 12:08:58
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亿玲：回复郭老师 一个车辆保险
2022-12-14 12:44:12
郭老师：回复亿玲是红冲发票是嘛借应付，贷以前年度损益调整，应交税费-应交增值税-进项转出
2022-12-14 13:08:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Y 发表的提问：
跨年的已抵扣的进项税查出不可抵扣怎么做进项税转出分录
您好！你是买的什么取得的进项
50楼
2022-12-15 12:28:23
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小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ ID 发表的提问：
原材料进项税抵扣多了，现在要怎么进项税额转出？会计分录怎么做？
进项税转出后就不能再抵扣了，如果是你们勾选认证进项税认证多了，就放着下个月留抵就好了，这种原因不能做进项税转出的
51楼
2022-12-15 12:40:47
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ID：回复小杨老师 不是I的，假如只允许抵扣10元，结果你按15元抵扣了，已经申报过了税也缴了，现在税务查出来发现你抵扣多了，让你把多抵扣的做进项税额转出
2022-12-15 13:10:15
小杨老师：回复ID借：应交税费-进项税转出，贷：应交税费-未交增值税，在就是交税，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款
2022-12-15 13:38:39
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
老师，对方发票出错，我这边已经抵扣，要做进项税额转出，会计分录借方应该是什么？
红字冲减之前确认的商品分录。借：库存商品或原材料（红字）；借：应交税费—应交增值税进项税额转出 贷：应付账款（红字）
52楼
2022-12-15 13:05:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.42w
引用 @ k1 发表的提问：
请问大家原已抵扣进项发票，现进项转出税额、成本已要转出分录怎么做啊，谢谢
借：主营业务成本 贷：应交税费-增值税-转出进项
53楼
2022-12-18 11:35:17
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 狮子座 发表的提问：
已经认证抵扣了的进项税额转出的分录怎么做
借 对应的成本或费用科目 贷 应交税费——应交增值税（进项税额转出）
54楼
2022-12-18 12:04:24
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 苹果滑板 发表的提问：
认证了的不能抵扣的进项税额转出的会计分录怎么做
你好，借原材料，贷应交税费－－应交增值税（进项税额转出）
55楼
2022-12-18 12:09:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 优美的镜子 发表的提问：
已抵扣的进项税如何做转出分录
借相关成本费用贷进项转出
56楼
2022-12-18 12:33:19
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优美的镜子：回复玲老师 是红冲已抵扣的发票的进项税转出
2022-12-18 13:00:18
玲老师：回复优美的镜子是 做进项转出分录 就是上面发你的分录
2022-12-18 13:26:53
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 奥利给 发表的提问：
月末进项税的会计分录，已抵扣进项税分录，未抵扣的进项税分录，抵扣的进项税比销项税大的分录，请问怎么做
一、月末进项税的会计分录是： 借：库存商品（或原材料） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
57楼
2022-12-18 12:53:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问：
我已经认证的进项不能抵扣做进项转出分录可以是：借：应交税金--进项税额转出 贷：应交税金-进项税额
您好！比如你是福利费。借管理费用-福利的 贷应交税费0应交增值税（进项税额转出）
58楼
2022-12-19 10:04:58
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会计学堂刘老师：回复宋生老师 我这个是以前的，之前账上已经做了进项 这个没影响吗 那个是团体意外险
2022-12-19 10:32:59
宋生老师：回复会计学堂刘老师您好！用于集体福利的，是不能抵扣进项的。
2022-12-19 10:49:56
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 合适的蜗牛 发表的提问：
已经认证抵扣进项税额，当月转出怎么做会计分录，下个月销货方重新开正确的
你好，你的进项发票是购买商品吗
59楼
2022-12-19 10:32:53
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 时尚的蛋挞 发表的提问：
上期已经抵扣的进项税额，现在转出，怎么做分录啊
借费用成本相关科目贷进项转出
60楼
2022-12-19 10:49:38
全部回复
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