不会游泳的鱼：回复maize老师 如果没有征税之差呢

maize老师：回复不会游泳的鱼嗯，按你写这样做，可以

不会游泳的鱼：回复maize老师 如果有征税之差在增值税附表二填写那一栏？没有征税之差是不是就不用在增值税附表二来反映

maize老师：回复不会游泳的鱼不反应这个，你这个征退税率差额不反映附表2

不会游泳的鱼：回复maize老师 那现在勾选退税这一块增值税附表二都不用体现出来？

maize老师：回复不会游泳的鱼你看这个截图这个，看截图

不会游泳的鱼：回复maize老师 但是现在我们这边好像都不在增值税附表二来反映了，点了勾选退税后直接系统相通的

maize老师：回复不会游泳的鱼现在最新这个不清楚了，最新我没有申报了，这个我还是很多年做过

不会游泳的鱼：回复maize老师 我们现在都是电子账财务软件，那采购的库存商品还需要登记账薄吗？

maize老师：回复不会游泳的鱼这个你这个软件做就可以，要是结转成本这个软件没有话，需要你自己做Excel就可以

不会游泳的鱼：回复maize老师 没有自动结转成本，是手动录凭证结转成本，损益可以自动结转

maize老师：回复不会游泳的鱼那这个需要自己做这个，

maize老师：回复不会游泳的鱼可以Excel登记这个，不需要手工账簿，只需要登记成本这块就可以

不会游泳的鱼：回复maize老师 我们都是一进一出也要登记？

maize老师：回复不会游泳的鱼需要做这个，需要做登记

娇儿啊！：回复郭老师 就是做成本

郭老师：回复娇儿啊！建筑借主营业务成本贷，工程施工 服务，借主营业务成本贷，劳务成本， 商贸借主营业务成本贷，库存商品。

眼睛大的白开水：回复邹老师 公司老板的电话费，写的是个人名字（但是联系的是对公业务），能不能在公司报销？

邹老师：回复眼睛大的白开水你好，有公司规章制度载明可以报销的，是可以入账的

会计学堂：回复郭老师 是的，管理费用-税金及附加

郭老师：回复会计学堂你好，那就你就冲这个就行了

会计学堂：回复郭老师 老师，可以借：银行存款，贷：管理费用（正数）吗

郭老师：回复会计学堂可以的，可以这么做的。

不会游泳的鱼：回复bamboo老师 老师：如果按每月1号的中间价来兑换，（12月3日的汇率是人民币6.9431元） 收汇时做：借：银行存款-中国银行-美元户 7892.27 贷：预收账款-JOEL EMDUNDS 7892.27 结汇时做：借：银行存款-中国银行-人民币 54290.27 财务费用-汇兑损益（6.9431-6.879）*7892.27=505.89 贷：银行存款-中国银行-美元户 7892.27 这样做是对的？但是问题是我的第1部预收账款不可能按美元来算吧，是不是要换算成人民币来记账，老师麻烦帮我核对一下金额是否正确，第1次做这个，麻烦啦！

bamboo老师：回复不会游泳的鱼是的 第一笔分录要折算为人民币记账 收汇时做： 借：银行存款-中国银行-美元户 7892.27*6.9431=54796.82 贷：预收账款-JOEL EMDUNDS 54796.82 结汇时做： 借：银行存款-中国银行-人民币 7892.27*6.879=54290.93 财务费用-汇兑损益（7892.27*(6.9431-6.879)=505.89 贷：银行存款-中国银行-美元户 54796.82

不会游泳的鱼：回复bamboo老师 那就是说我把第1个分录折算成人民币来记账，是吧老师！还有就是老师这2笔分录我后面的附件应该以银行那几张单子来粘贴

bamboo老师：回复不会游泳的鱼对的 第1个分录折算成人民币来记账 第一笔根据收汇的单子 第二笔根据结汇的单子

不会游泳的鱼：回复bamboo老师 那老师银行出具涉外收入申报单这个我要做到凭证里面？我银行收汇和结汇的单据有6-7张，全部都要放进去？

bamboo老师：回复不会游泳的鱼凡是有关的 你不需要单独装订的 都可以作为附件放在凭证后面

不会游泳的鱼：回复bamboo老师 好的，因为是首单，到时候税局过来核查时我是不是要把凭证拿出来给他们看？

bamboo老师：回复不会游泳的鱼如果税局过来核查要求你提供资料 你可以把凭证拿出来给他们看

不会游泳的鱼：回复bamboo老师 好的，老师!那老师我退税时购进的进项发票认证的当月就要进项转出是吗？

bamboo老师：回复不会游泳的鱼申报完出口退税以后 再做进项税转出 如果是当月转出，您转出的数据也不准确，但是税务局也是认可的

不会游泳的鱼：回复bamboo老师 不准确怎么理解？

bamboo老师：回复不会游泳的鱼就是您转出的数据跟退税的数据

不会游泳的鱼：回复bamboo老师 就是说要等税局那边确认退税金额后，我这边再做进项税转出？

bamboo老师：回复不会游泳的鱼两种方式都可以 税务没有硬性规定

不会游泳的鱼：回复bamboo老师 那种适合一些？申报时收入时增值税主表第9栏和第14栏，附表一第18栏填未开具发票栏，附表二第14栏和第23栏，还有一个增值税减免税申报明细表出口免税这个表都要填写数据吗，老师，第1次申报不太清楚，麻烦老师解答一下，谢谢！

bamboo老师：回复不会游泳的鱼个人比较倾向第一种 填写申报表的话 要根据你的实际业务发生来填的 如果你有未开票收入 那附表一是要填的 我这表的栏次跟你不一样啊

不会游泳的鱼：回复bamboo老师 好吧，谢谢老师！

bamboo老师：回复不会游泳的鱼比如你说的出口免税 那你的开具出口发票 然后出口退税申报等等

不会游泳的鱼：回复bamboo老师 我们没有开具发票，出口的我们都是形式发票

bamboo老师：回复不会游泳的鱼形式发票也是一样的道理

11：回复江老师 江老师，为什么是其他业务收入，我们是商贸零售企业

江老师：回复11因为这个不是你们的主营业务收入，你们的主营业务肯定是需要销售赚钱，就是销售产品赚钱