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企业调整往来款错误会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 雅蔓 发表的提问：
2013年小企业会计准则取消了以前年度调整这个科目如果有这方面错误，怎么来做分录？增一个以前年度调整科目，怎么增加一级科目
你好，你可以用利润分配来做的，不用增加一级科目。
46楼
2022-12-14 12:38:58
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 闲看庭前落花 发表的提问：
就是这家企业亏损了，现在新开了一家公司，要把原来企业的往来调整 到新开的企业去这个怎么调整 法，旧企业的分录，新企业的分录应该怎么做
原来的公司需要注销处理，才转到新公司
47楼
2022-12-15 12:55:37
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 曾莹 发表的提问：
我一月份把50000元往来错入到了提现中，这个月调整分录，那我的摘要应该要怎么表达？
调账（调X年X月X号凭证）
48楼
2022-12-15 13:14:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 整齐的日记本 发表的提问：
去年做错账 错误分录借：应付账款 贷：主营业务成本 要怎么调整
你好，正确的分录应当是？
49楼
2022-12-15 13:25:19
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 文欣 发表的提问：
社保 公积金吗，工资 ，计提错误了，下月调整 怎么做会计分录
你好，可以的，具体的是哪里错误？
50楼
2022-12-15 13:35:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 过时的小土豆 发表的提问：
注会考试会计差错调整可以先把错误分录冲了 再写正确的分录 而不合在一起写吗
你好 要合在一起写一个分录
51楼
2022-12-18 12:17:38
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过时的小土豆：回复玲老师 可是实务不也要先把错误的冲了 再写正确的吗 为啥考试要合在一起写呢~谢谢
2022-12-18 12:47:11
玲老师：回复过时的小土豆你好 考试就是这样规定 考试要考试的来 不然不得分呀
2022-12-18 13:12:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 春天的花儿 发表的提问：
那那样直接调整不分哪个月的做法是错误的吗？
你好，是的 如果实在分不了，只能是一笔调整了
52楼
2022-12-18 12:35:01
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 时光无声 发表的提问：
老师你好，我们月末要做六大往来重分类的会计分录，这个意义是什么，不是说六大往来我们调表不调账吗
你好 会计报表的重分类。它调表不调账，即不调整明细帐和总帐，只调整报表科目余额，具体说来，它根据会计明细科目的期末余额而非总帐余额（净值）而定，当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时，这时不再是债权而是一种债务，应重新分类到负债类科目；反之，当负债类往来科目期末出现借方余额时，这时不再是一种债务而是一种债权，应重新分类到资产类科目中去。
53楼
2022-12-18 12:55:52
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时光无声：回复老江老师 老师我们会计做了重分类的会计分录
2022-12-18 13:15:16
老江老师：回复时光无声那是不对的~~ 重分类，不需要做分录
2022-12-18 13:27:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 罗达 发表的提问：
16年的账17年发现错误了，需要怎样调整？
你好，错误的分录是？正确的分录应当是？
54楼
2022-12-18 13:08:55
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罗达：回复邹老师 收到押金贷方应该是其他应付款，写成了其他应收款了。
2022-12-18 13:36:58
邹老师：回复罗达借；其他应收款 贷；其他应付款 做这个调整分录
2022-12-18 13:58:05
罗达：回复邹老师 17年7月把之前的那笔红冲掉然后坐一笔正确的分录 ，这种做法和您的方法有什么区别吗
2022-12-18 14:19:07
邹老师：回复罗达你好，都是可以的，只是一个是冲销，做一笔正确的 一个是做综合调整分录
2022-12-18 14:45:55
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 岁月靜好 发表的提问：
期初数据错误怎么调整
这个需要找到具体的原因，才能进行调账处理
55楼
2022-12-18 13:20:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ?淡淡的色彩 发表的提问：
老师，汇算清缴纳税调整如果会计水平不高，有些纳税调整调错了，导致补缴税款有误差，也没有人检查，那不是错了就错了？会有人来查汇算清缴有误吗
你好 税局后面发生有错 会让纳税调整 把多退的税款返还  
56楼
2022-12-19 11:09:11
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?淡淡的色彩：回复玲老师 汇算清缴做错了，税务局可以查的出是吗，老师
2022-12-19 11:43:37
玲老师：回复?淡淡的色彩是的，可以查出来的
2022-12-19 12:01:37
?淡淡的色彩：回复玲老师 好的谢谢老师
2022-12-19 12:24:27
玲老师：回复?淡淡的色彩不客气，祝工作学习愉快，
2022-12-19 12:51:17
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 木槿花 发表的提问：
去年误把销售费用计入了长期待摊 错误分录如下借 长期待摊 应交税费-应交增值税 进账贷 应付账款今年想调整过来，具体会计分录如何写
借：以前年度损益调整 贷：长期待摊费用
57楼
2022-12-19 11:23:46
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木槿花：回复辜老师 那辜老师我还需要在做降低利索的会计分录吗 还有关于销售费用的更改还用做吗 要是需要的话 分录怎么写
2022-12-19 11:48:28
辜老师：回复木槿花没明白，你降低利索的分录，是啥意思
2022-12-19 12:01:58
木槿花：回复辜老师 因为我这样不是需增了资产降低了费用吗
2022-12-19 12:12:59
木槿花：回复辜老师 把资产调了 我费用还要在调吗
2022-12-19 12:31:16
辜老师：回复木槿花是的，去年是虚增了资产，少了费用
2022-12-19 12:42:46
木槿花：回复辜老师 不好意思老师 是利润 输入法有了问题 有没注意到
2022-12-19 13:05:42
木槿花：回复辜老师 所以老师那我就只需要做之前的那一个分录 剩下的只在汇算清缴的时候填写就可以了是吗
2022-12-19 13:24:59
辜老师：回复木槿花是的，你汇算清缴，按正确的数据填写就可以
2022-12-19 13:53:45
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 清爽的柜子 发表的提问：
就是我们贷款的钱，分给了好几个单位，然后最后只和一个上级单位调整为往来
你好，如果贷款的钱是用来支付货款的，直接计入应付账款，借：应付账款，贷：短期借款。
58楼
2022-12-19 11:29:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 快乐学习 发表的提问：
老师，请问中途老板又加入其他当初没入账的往来款，如冲销又会出现赤字，请问这该怎调整？分录怎做？
你好 具体是什么往来账。 你要有钱 你才可以做支付 不然你就会负数了
59楼
2022-12-20 11:07:27
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快乐学习：回复meizi老师 我这是公司总部，总部下面有项目部，当初老板没让管下面的数，现在才拿上来做，这是前期借出去的钱，总部没入到期初数，现不知怎调？
2022-12-20 11:28:44
meizi老师：回复快乐学习你好 那你就补做分录 。 你已经建账了就无法在重新录入期初的 。 你只有补做分录入账
2022-12-20 11:52:00
快乐学习：回复meizi老师 分录怎做呢？按现在正常做出现赤
2022-12-20 12:17:14
meizi老师：回复快乐学习你好 你要给我说具体是什么往来账 才好判断分录的
2022-12-20 12:42:48
快乐学习：回复meizi老师 是阿姨前期预支的买菜钱，现拿单回来冲，冲出负数，即是前期借出的钱没入账，现分录怎写？
2022-12-20 13:00:08
meizi老师：回复快乐学习你好 那你账上货币资金是负数吗 没有足够的钱 你怎么挂账的
2022-12-20 13:29:31
快乐学习：回复meizi老师 当时是下面部门挂账的，我们不做这部分的账，现在我才接手这下面的
2022-12-20 13:54:42
meizi老师：回复快乐学习你好 那你就把这部分的账收回来。 先补做货币资金部分 你在做支出成本费用 不然就容易负数
2022-12-20 14:13:07
快乐学习：回复meizi老师 就是你讲的货币部分不会怎做？因我这边没有支出现金或银行
2022-12-20 14:39:07
meizi老师：回复快乐学习你好 。比如这个阿姨预支 你要补做 借其他应收款-个人 贷银行存款或者库存现金 拿票冲 借管理费用等 贷其他应收款-个人
2022-12-20 15:06:55
快乐学习：回复meizi老师 如借其他应收款-个人 贷银行存款，我这边款没有支出，这样做我银行账就不平了，这欠款是前期欠下来的，不是现在借的，
2022-12-20 15:18:35
meizi老师：回复快乐学习你好 你既然要补账 你就把这个钱怎么支出的 是谁的钱 先在账上去补了这个钱。 你才能支出
2022-12-20 15:43:46
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 丽 发表的提问：
审计时，发现去年年底报表有几个错误，可以在今年的账上作调整吗？如何调整呢
你好！可以的，是否涉及损益？涉及损益的用以前年度损益调整科目代替
60楼
2022-12-20 11:18:21
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