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企业调整往来款错误会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 欧静 发表的提问：
之前的会计调账，借其他应收款，贷资本公积，这个是不是错误的分录
你好 这个什么业务的
286楼
2023-03-14 08:50:59
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欧静：回复郭老师 她就是调整期初数据，全部都进入资本公积了。其他应收款增加，资本公积也增加，我不是很懂，这样调账是不是错的呢
2023-03-14 09:15:21
郭老师：回复欧静他在期初数据录入有错误吗？
2023-03-14 09:28:14
郭老师：回复欧静我是有错误，他录入之前差额是放到哪个科目的？一般是调整利润分配。
2023-03-14 09:53:18
欧静：回复郭老师 是的，我看她一直在调账，调账可以转到资本公积上吗？
2023-03-14 10:06:02
郭老师：回复欧静他录入期初的时候，把差额放到了资本公积吗？是的话可以啊。
2023-03-14 10:33:01
欧静：回复郭老师 期初也没有放在资本公积，然后她每一笔调增，调减都在资本公积
2023-03-14 10:46:26
郭老师：回复欧静那不能调整在这个科目。
2023-03-14 11:08:29
郭老师：回复欧静让它放到利润分配里面。
2023-03-14 11:26:57
欧静：回复郭老师 好的，谢谢。
2023-03-14 11:52:51
郭老师：回复欧静不用客气的。
2023-03-14 12:11:06
老马识途
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，应交税费期初金额是错的，原因是以前会计进项数据错误，我做什么分录给调整正确，跨年了
学员你好，把差额直接进管理费用或者冲管理费用
287楼
2023-03-15 08:34:51
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 想人陪的钢笔 发表的提问：
18年未分配利润计算错误，盈利弄成亏损。调整怎么调整今年
你好是账务处理错误了导致的吗？   
288楼
2023-03-15 08:41:18
全部回复
想人陪的钢笔：回复meizi老师 未分配利润不等于期初加本年净利润
2023-03-15 09:07:40
meizi老师：回复想人陪的钢笔你好 你是不是有调整过以前年度损益调整的往年业务 
2023-03-15 09:26:35
想人陪的钢笔：回复meizi老师 这边查了查，调整过
2023-03-15 09:40:31
想人陪的钢笔：回复meizi老师 但是没改期初
2023-03-15 09:53:22
想人陪的钢笔：回复meizi老师 没调整期初报表数，现在问你弄
2023-03-15 10:03:27
meizi老师：回复想人陪的钢笔 你好   你财务软件不支持修改期初 就记住这个差异金额就行了。   你调整过 以前年度损益调整   没有改期初 有差异是正常的
2023-03-15 10:20:24
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 紫焰 发表的提问：
上一年度的税款计算错误，已经结过账了，本年度该怎么调整回来啊
你好，涉及损益，要用以前年度损益调整，其他按差错更正
289楼
2023-03-15 08:50:59
全部回复
紫焰：回复庄老师 老师，不通过以前年度损益调整，还有其他的方法吗
2023-03-15 09:07:53
庄老师：回复紫焰你好，　没有了，要更改就是这样的，
2023-03-15 09:19:12
紫焰：回复庄老师 好的，谢谢老师
2023-03-15 09:35:42
庄老师：回复紫焰应该的，给个五星好评
2023-03-15 09:47:51
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 初見 发表的提问：
作为会计差错调整期初的分录是啥？
如调整存货，借：以前年度损益调整，贷：存货。
290楼
2023-03-16 07:58:35
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 留白、 发表的提问：
老师，我公司2018年会计分录，借应收账款156104贷其他应付款146738，贷其他业务收入9366.其中其他应付款和其他业务收入金额错误，应该分别是151421和4683. 现在用以前年度损益科目怎么调整？ 麻烦老师列出完整会计分录
不需要用以前年度，你今年不修改去年的年报，直接用其他应付款和其他业务收入冲就可以。
291楼
2023-03-16 08:12:22
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 宝藏 发表的提问：
往来款支出怎么做分录
你好 支出的话 借其他应收款贷银行存款
292楼
2023-03-16 08:39:08
全部回复
宝藏：回复meizi老师 好的谢谢老师
2023-03-16 09:09:08
meizi老师：回复宝藏不客气的 帮到你就好
2023-03-16 09:36:56
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 财主（普会计） 发表的提问：
上个月营业外收入分录做错怎么调整？税票已开具，并已缴纳了税款。怎么调整过来？
发票没有开错只是分录错么，科目不变数字是负数冲掉重新做
293楼
2023-03-16 08:47:59
全部回复
职称：
4.90
解题: 0.06w
引用 @ 露璐鹿 发表的提问：
17年又一次错误的分录，就是多计提了83361的成本，18年查账才发现，我把错误的分录冲红从新做了正确的，但是账上的成本是负数，我要怎么通过以前年度损益调整调回来
以前账务调整，借：应付账款 贷：以前年度损益调整
294楼
2023-03-19 09:59:35
全部回复
露璐鹿：回复 老师，可以给完整的分录吗？错误的分录是借，主营业务成本。  贷，库存商品
2023-03-19 10:30:12
露璐鹿：回复 怎么不回复呀
2023-03-19 10:53:41
：回复露璐鹿你好，刚刚不在线，借：库存商品 贷：以前年度损益调整
2023-03-19 11:08:54
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
公司收到其他公司的往来款，应该怎么做分录
你好 借：银行存款 贷：其他应付款
295楼
2023-03-19 10:13:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 22中级取证12班阿乐 发表的提问：
应交税费以前年度有错误，如何调整。分录要怎样做
你好，之前错误的分录是什么，正确的分录又是什么 我需要知道这两个信息，才知道具体该如何调整的 
296楼
2023-03-19 10:27:07
全部回复
22中级取证12班阿乐：回复邹老师 年底对账发现，待抵扣税金在贷方，但实际余额还有。这种情况下要如何处理
2023-03-19 10:56:59
邹老师：回复22中级取证12班阿乐你好，之前错误的分录是什么，正确的分录又是什么 能按我这个问题给正面的回复 吗
2023-03-19 11:20:33
22中级取证12班阿乐：回复邹老师 进项，销项，进项转出期末应无余额， 待抵应在借款有3000，这样的话，我应该要怎样调整？
2023-03-19 11:42:44
邹老师：回复22中级取证12班阿乐你好，你描述的是正常的销项税额，进项税额，进项税额转出的结转 还是没有描述错误的原因啊  你好，之前错误的分录是什么，正确的分录又是什么 （请提供一下错误的分录，正确的分录分别是什么，谢谢了）
2023-03-19 11:57:29
22中级取证12班阿乐：回复邹老师 因为之前的数据丢失了，要翻找原如凭证太痛苦了。现在账面显示上图，如果我要将待抵调整到借方余额为3000，这样凭证要怎样调整？
2023-03-19 12:22:23
邹老师：回复22中级取证12班阿乐你好，找不到原因，无法保证调整的分录是正确的啊，可以 机械性的把待抵调整到借方余额为3000（但是调整的分录不一定对啊）
2023-03-19 12:51:04
22中级取证12班阿乐：回复邹老师 可是我现在手上的进项就只有3000。这样的话，分录是要怎样做的呢？
2023-03-19 13:07:58
邹老师：回复22中级取证12班阿乐你好，找不到原因，无法保证调整的分录是正确的啊，可以 机械性的把待抵调整到借方余额为3000（但是调整的分录不一定对啊） 不知道准确原因，无法做出正确的调整分录啊 
2023-03-19 13:27:21
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 提拉米苏 发表的提问：
错误的是管理费用社保-550，银行550 正确的是管理 -社保500 其他应付50 银行550（错误的分录跨年了） 调整其他应付款550 贷；以前年度损益调整550吗
您好， 如果要通过以前年度损益调整来核算，只写差额部分50就可以了。
297楼
2023-03-19 10:45:00
全部回复
提拉米苏：回复笑笑老师 错误 管理费用_通讯费 银行存款_中国建设银行 正确 其他应收款_黄国清 银行存款_中国建设银行（跨年）怎么处理
2023-03-19 11:10:04
笑笑老师：回复提拉米苏您好，这样我看不懂。简单地说就是用以前年度损益调整代替管理费用去冲原来的就可以了。
2023-03-19 11:23:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 郭guoguo 发表的提问：
收到往来款，如何做分录？
你好 借；银行存款 贷；应收账款或其他应收款
298楼
2023-03-20 08:10:38
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 黄少凤65 发表的提问：
您好，请问，我司付个人小李1万，拆迁补偿款，做分录写摘要的时候，要写：付小李拆迁补偿款吗？还是可以写：付小李往来款？
好，按照实际的业务写摘要支付小李拆迁补偿费，
299楼
2023-03-20 08:20:03
全部回复
黄少凤65：回复玲老师 好的，谢谢
2023-03-20 08:41:11
玲老师：回复黄少凤65不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-03-20 08:54:45
黄少凤65：回复玲老师 你好，还有我司付小红写往来款，但实际是拆迁补偿款，付的时候写的往来款，然后写收据是拆迁补偿款，那我做账时写什么摘要？
2023-03-20 09:19:05
玲老师：回复黄少凤65您好，按照实际业务写，实际是付拆迁补偿款，你摘要就写付拆迁补偿款
2023-03-20 09:46:01
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
老师您好，在政府会计制度下，如果发生往来款项如何记账？比方说收到校服款和支出校服付款，这种情况财务会计要做分录，预算会计用不用做会计分录？
你好，这种情况财务会计要做分录，预算会计不用做。可以通过其他应付款核算
300楼
2023-03-20 08:38:59
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