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其他应收款收不回来会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 马旭迎 发表的提问：
老师你好，之前收到其他公司往来款，做的分录是：借银行存款，贷其他应收款。现在把款项还给对方，是不是要做相反的会计分录？
借：其他应收款 贷：银行存款 这样账务处理平账。
226楼
2023-02-23 08:38:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
老师，做全盘账，外账对公给老板转款是借其他应收款-老板，贷银行存款-对公，但内账会计分录怎么做呢
借；银行存款——老板 贷；银行存款——公司
227楼
2023-02-23 08:58:43
全部回复
骆旭燕：回复邹老师 之前会计做的是借现金，贷银行存款，为什么这样做呢
2023-02-23 09:23:36
邹老师：回复骆旭燕你好，可能是按提现处理了
2023-02-23 09:42:20
骆旭燕：回复邹老师 内账分录不能和外账分录做一样的吗，为什么？？
2023-02-23 10:00:47
邹老师：回复骆旭燕你好，有的业务是可以的，不是所有 的都不同
2023-02-23 10:20:53
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Emma 发表的提问：
总公司一直有帮分公司代垫款项 每次的会计分录都是借：内部往来 贷：银行存款 现在分公司开户了 总公司直接打了一笔借款到分公司的账户 那这笔借款的会计分录是什么 还是放在内部往来还是放在其他应收款
还放在内部往来。
228楼
2023-02-23 09:11:51
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Emma：回复方老师 老师 我现在要建一个总公司的内账 从5月开始 那些数据我是要怎么弄 把外账4月的科目余额搬过去吗
2023-02-23 09:43:52
方老师：回复Emma可以把外账的科目余额抄过来，如果有根据内账需要调整的再调整一下。
2023-02-23 10:12:06
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 陈茜 发表的提问：
公司有网银，有时候用到钱就直接从公司账上转到私人卡上，也就是转到法人代表的卡上，会计分录 借:其他应收款 贷:银行存款，这个会计摘要怎么写啊
您好，摘要，支付XXX往来款。
229楼
2023-02-23 09:31:17
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陈茜：回复王雁鸣老师 有时候公司账上没钱了，直接从法人代表的卡上转到公司账上，会计分录是 借:银行存款 贷:其他应付款 这个会计摘要怎么写
2023-02-23 10:00:51
王雁鸣老师：回复陈茜您好，是的。摘要 ，收XXX往来款。
2023-02-23 10:17:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 蜜汁炖鱿鱼 发表的提问：
借给公司员工钱，会计分录是不是这么写的 借：其他应收款-XX 贷：银行存款
你好，是的
230楼
2023-02-23 09:53:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师好，我们是开发企业，水电费三方分摊，但是发票开在我们公司名下，我们的会计分录是不是 借：开发成本－我公司 借:其他应收款-总包公司 借:其他应收款-销售代理公司 贷:银行存款
你好！是的，你的理解很对
231楼
2023-02-24 09:10:05
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优雅的柚子：回复蒋飞老师 谢谢老师，但是我们这发票是专票，进项税我应该全部都入我们公司把，如果只入我们这部分，没法抵扣吧，不把进项税都入了
2023-02-24 09:31:48
蒋飞老师：回复优雅的柚子是的，进项税额全额记入你们公司 然后再按比例做进项税额转出。
2023-02-24 10:00:54
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问：
前任会计把法人给公司借钱的会计分录写为，借 银行存款 贷 其他应收款 我觉得不对 老师帮忙分析一下
您好！对于公司来说，应该是欠股东的钱。应该是借：银行存款 贷:其他应付款。
232楼
2023-02-24 09:28:53
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ sherry 发表的提问：
年底支付的货款，发票得次年4月开能收到，所以我们公司做的会计分录是，借：其他应收款，贷：银行存款？
可以先做费用和原材料汇算情况之前回来就可以在2018年税前扣除。
233楼
2023-02-24 09:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！公司扣缴社保：1221.78元。 问：个人扣社保：359.35元、公司付社保：862.43元；会计分录怎么做呀？ 借：其他应收款-社保 359.35元 贷：银行存款 1221.78元
你好 借；应付职工薪酬——社保 862.43 其他应收款（个人部分）359.35 贷；银行存款 1221.78
234楼
2023-02-26 18:17:57
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谨慎的哈密瓜，数据线：回复邹老师 老师您好！ 问：应付职工薪酬-社保，借方一起增加，贷方没有；余额不是不平吗？ 图如下：
2023-02-26 18:32:11
邹老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线你好，做一笔计提分录就平了 借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保 862.43
2023-02-26 18:56:27
谨慎的哈密瓜，数据线：回复邹老师 老师您好！之前两个月没有计提社保（8/9月份） 问：怎么做会计分录平呀？
2023-02-26 19:18:57
邹老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线你好，补计提两个月的社保就是了 借；管理费用等科目862.43*2，贷；应付职工薪酬——社保 862.43*2
2023-02-26 19:43:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 辉常欣赏（邹） 发表的提问：
老师：今天发现2018年8月的1张金额1万元的汽油发票，当时的会计分录，借：其他应收款 贷：银行存款 发票回来时，会计不知情，出纳直接把发票贴付款单后面，未告知会计，现在可以补入账吗？会计分录请告知？
汽油发票是什么业务的？
235楼
2023-02-26 18:28:44
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辉常欣赏（邹）：回复郭老师 公司的车辆汽油费
2023-02-26 19:09:35
郭老师：回复辉常欣赏（邹）有具体的业务吗？金额大吗
2023-02-26 19:35:59
辉常欣赏（邹）：回复郭老师 10000元
2023-02-26 19:53:19
辉常欣赏（邹）：回复郭老师 油卡充值
2023-02-26 20:04:45
郭老师：回复辉常欣赏（邹）借以前年度损益调整贷其他应收款 借利润分配贷以前年度损益调整 去税务局调减你的费用，多交了所得税可以申请退回
2023-02-26 20:30:47
辉常欣赏（邹）：回复郭老师 企业属于亏损期，不涉及企业所得税
2023-02-26 20:46:25
郭老师：回复辉常欣赏（邹）你去调减了，你以后允许弥补的亏损多10000
2023-02-26 21:12:44
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 缥缈的羽毛 发表的提问：
问个问题，前几个月借款20万，我做了，借：银行存款20万，贷：其他应收款20万，现在还了借款，借款利息怎么做会计分录？
不是借的银行的是吧， 借其他应收款20万，财务费用贷银存
236楼
2023-02-26 18:54:39
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 单薄的枕头 发表的提问：
请问赵老师：财务会计分录是 ：借：银行存款 贷：其他应收款 。 那预算会计分录要不要做
你好，预算分录要做的哦
237楼
2023-02-26 19:20:14
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潘潘老师
职称：管理会计师 财税师
4.96
解题: 0.39w
引用 @ 渔歌轻唱 发表的提问：
公司销售房子，对方不要发票。款转人了公户，前任会计分录是借银行存款 贷其他应收款说这样不交税。因此其他应收款是负数，数额还挺大 改如何处理 谢谢
你好，要按照实际调整确认收入，该缴税就缴税。要不然你的其他应收会长期挂账也平不了！
238楼
2023-02-26 19:41:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 莉 发表的提问：
由于账号错误，银行退回的钱 会计分录 借：银行存款 贷:其他应收款 挂这个科目可以吗
您好 请问是汇出后对方账号错误又退回么
239楼
2023-02-27 08:40:35
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莉：回复bamboo老师 是的。
2023-02-27 08:54:51
bamboo老师：回复莉那可以直接做 借：银行存款 财务费用——手续费 贷：银行存款
2023-02-27 09:23:14
莉：回复bamboo老师 我是先做 借：管理费用-中介机构费 贷：银行存款 退回 借：银行存款 贷：其他应收款 这样可以吗？ 没有手续费
2023-02-27 09:35:50
bamboo老师：回复莉您支付的时候收到发票了？减少其他应收款的理由是什么呢？
2023-02-27 09:47:23
莉：回复bamboo老师 我支付的时候收到发票了，月初付掉了，月底退回了，是那个律师顾问费。老师的意思是直接 借银行存款 贷银行存款
2023-02-27 10:08:42
bamboo老师：回复莉您支付的时候收到发票了的话 那现在退回 借：银行存款 贷：其他应付款 是应该支付的 不是应该收回的 用其他应付款比较合适
2023-02-27 10:34:51
莉：回复bamboo老师 8月打钱并退钱 九月重新汇出。是不是8月只要做 借：银行存款 贷银行存款就可以了？九月再做借 ；管理费用 贷：银行存款？？？？
2023-02-27 10:55:59
bamboo老师：回复莉8月份汇款做了 借：管理费用 贷：银行存款 然后汇错退回 借：银行存款 贷：其他应付款 再次汇出 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-02-27 11:15:14
莉：回复bamboo老师 帮我看下这种方法可以不？我现在8月还没结账。直接把8月分录调为 借：银行存款 贷：银行存款。下月汇出时候再做借管理费用 贷银行存款
2023-02-27 11:41:43
bamboo老师：回复莉可以这样账务处理 发票下个月入账
2023-02-27 12:07:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 美丽的路灯 发表的提问：
想请教一下，就是上个月工资应发5000后面因为转账出错，多转100块进去，应发5100。我在做会计分录的时候：应发工资写5000可以吗？到做发放的时候，再把100块放其他应收款里面，是否可以？
可以的，可以这么做的。
240楼
2023-02-27 09:02:57
全部回复
美丽的路灯：回复郭老师 好的，谢谢
2023-02-27 09:31:07
美丽的路灯：回复郭老师 老师，零余额转错退回，是否要做分录？
2023-02-27 09:50:07
郭老师：回复美丽的路灯你好，转出去没有做，退回来也不用做。
2023-02-27 10:04:19
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