首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
其他应收款收不回来会计分录
分享
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 栀子花 发表的提问：
公司帮员工垫付医药费，直接打款到医院账户，会计分录是借：其他应收款-员工，，还是借：预付账款-医院？
后续是需要员工还的吗，那借其他应收款员工
256楼
2023-03-02 09:21:42
全部回复
栀子花：回复maize老师 后续是员工直接拿药费单过来报销冲账
2023-03-02 09:38:08
栀子花：回复maize老师 但是银行转账的挂账名称是医院的，并不是个人的
2023-03-02 09:54:54
maize老师：回复栀子花这个做借预付账款 贷银行，这个后续报销做借应付职工薪酬福利费 贷预付账款医院
2023-03-02 10:07:01
栀子花：回复maize老师 那如果走其他应收款-员工，但实际付款给的是医院账户，对账有影响吗？
2023-03-02 10:19:33
maize老师：回复栀子花要是后续不报销，可以做这个其他应收款-员工 你不确定是不是会报销可以挂这个，后面不报销，做借银行 贷其他应收款
2023-03-02 10:33:11
栀子花：回复maize老师 好的，谢谢
2023-03-02 11:00:31
maize老师：回复栀子花好的，我先 回复别的学员了
2023-03-02 11:22:46
L黄老师
职称：,10实战经验
4.95
解题: 0.01w
引用 @ 助教 发表的提问：
另外一个咨询公司近两年没什么实际业务，但那个公司往来款金额有大几百万，年前为了避免报表往来款金额太大，对消了一些其他应收应付，也是收不回款项，请问以后要是查到会计会有什么影响吗
您好 1、对消了一些其他应收应付是对的，但是要补齐要应的《三方偿付协议》 2、后期考虑注销的话，请在大笔账务调整5年再注册。注销时不追究5年前的账务
257楼
2023-03-02 09:41:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
就是借款，借款会计分录是不是其他应收
你好，借：其他应收款 贷：现金或银行存款
258楼
2023-03-05 11:25:29
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ sherry 发表的提问：
年底支付的货款，发票得次年4月开能收到，所以我们公司做的会计分录是，借：其他应收款，贷：银行存款？
这个应该是借：预付账款 贷：银行存款
259楼
2023-03-05 11:30:34
全部回复
sherry：回复辜老师 等19年收到发票，借：费用，待：预付账款？费用可以在19年扣除吗？
2023-03-05 12:01:41
辜老师：回复sherry可以的，可以在19年扣除的
2023-03-05 12:15:14
sherry：回复辜老师 即使款项支付的是归属于18年11月的费用，只要发票开的是19年的，也可以19年税前扣除？
2023-03-05 12:30:10
辜老师：回复sherry是的，发票是19年的，就可以税前扣除
2023-03-05 12:49:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ Lydia 发表的提问：
私户向公户借款，会计分录借：其他应收款 贷：银行存款——XX公户，账上如何体现私户银行存款收到这笔钱？
你好，你单位有把这个私户也纳入银行存款科目核算吗？
260楼
2023-03-05 11:36:00
全部回复
Lydia：回复邹老师 你好，是的，
2023-03-05 11:56:33
邹老师：回复Lydia你好，把这个私户也纳入银行存款科目核算了，那就是这样做分录的 借；银行存款——私户，贷；银行存款——XX公户
2023-03-05 12:16:09
Lydia：回复邹老师 不用计入其他应收款科目吗？
2023-03-05 12:38:39
邹老师：回复Lydia你好，正常是计入其他应收款，借：其他应收款 贷：银行存款——XX公户，但是这样私户就不会通过银行存款科目核算 如果你单位把私户计入了银行存款科目核算，分录就是，借；银行存款——私户，贷；银行存款——XX公户，这样也可以体现私户收到这笔款项了
2023-03-05 13:04:16
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.44w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
请问个人和公司借款会计分录是贷银行存款借其他应收款，如果是他人代为还款的话，会计分录怎么做？还是借银行存款贷其他应收款，做好备注就可以吗？
是的，他人代为还款得叫代付款的这个人写个说明
261楼
2023-03-06 09:00:15
全部回复
优雅的柚子：回复家权老师 直接在银行回单上备注替某人还款可以不？
2023-03-06 09:30:16
家权老师：回复优雅的柚子可以的，叫他签个字就行
2023-03-06 09:51:51
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小草 发表的提问：
员工向公司借款，会计分录可以这样做吗：借：其他应收款（某某人）贷：银行存款
是的，可以，还款冲回这个就可以
262楼
2023-03-06 09:21:22
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 秦海燕 发表的提问：
刚接手一家企业会计工作，发现一笔数额较大的其他应收往来款，挂帐面上已经两年了，经核实这笔款收不回来了，该怎么进行帐务处理？
借：营业外支出，贷：其他应收款
263楼
2023-03-06 09:35:58
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 春蓉 发表的提问：
老师好，请教一下，有一笔往来款下错帐了，应该怎么调帐，其他应收款，借住建局5万，但还款时贷方建设局园林局5万，怎么调平
将你做错的那张凭证红冲，然后做一份正确的凭证，或者做更正分录也可以，借：建设局园林局5万，贷：住建局5万
264楼
2023-03-07 08:31:29
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ kj_enSIIRyBwtmZ 发表的提问：
@宋老师:续我之前的问题，如果我们不开票，那么外账的会计分录是不是应该：借：银行存款，贷：其他应收款-中标公司呢？
您好！你收到钱，是其他应付款才对。
265楼
2023-03-07 08:42:00
全部回复
kj_enSIIRyBwtmZ：回复宋生老师 为何是其他应收款呢？物业管理承接了中标公司的项目来做，已按约定支付中标公司手续费，这个银行收到的款不是物业管理公司的实际收入吗？
2023-03-07 09:09:08
宋生老师：回复kj_enSIIRyBwtmZ您好！明白了，你的意思是虽然不开票，但是还是做收入申报。 那就直接做应收账款就行了。不用做其他应收
2023-03-07 09:32:19
kj_enSIIRyBwtmZ：回复宋生老师 @宋老师:第一个问题，我现在就是不知道是否需要做收入申报？第二个问题，就是针对该笔业务，外账的会计分录要怎么做才对呢？
2023-03-07 09:56:01
宋生老师：回复kj_enSIIRyBwtmZ您好！最好的做法就是你开票给他。按真实的业务走
2023-03-07 10:12:48
kj_enSIIRyBwtmZ：回复宋生老师 @宋老师:但是物业管理公司想少交税，不想开票给中标公司
2023-03-07 10:28:57
宋生老师：回复kj_enSIIRyBwtmZ您好！那就只能挂在账上，平不了。
2023-03-07 10:51:34
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 404NotFound 发表的提问：
招标公司的履约保证金专票怎么写会计分录？？本来我觉得是其他应收款和银行存款间的借贷关系，但今天在勾选平台上发现对方开了专票，但是一直没寄过来
您好！你先跟对方电话沟通下，这个是不用开票的，问他是不是准备作废还是怎么样处理
266楼
2023-03-07 08:57:22
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 大丫 发表的提问：
员工申请备用金、借：其他应收款 1000 贷：银行存款 1000 员工出差回来发票是1240元、240元没付给员工、会计分录怎么录
你好，２４０元还给他吗？还是直接不给了
267楼
2023-03-07 09:21:06
全部回复
大丫：回复朴老师 暂时不付、以后会付
2023-03-07 09:41:30
朴老师：回复大丫那就借管理费用－差旅费１２４０ 贷其他应收款１２４０ 这样做就行了，只用一个往来科目核算就行
2023-03-07 10:01:46
大丫：回复朴老师 之前申请备用金、借方其他应收款1000、没有影响吗
2023-03-07 10:17:11
朴老师：回复大丫没有影响的，这个贷方冲销了借方其他应收款
2023-03-07 10:29:00
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 影子 发表的提问：
公司购买了一批设备 支付50%款项 会计分录：借-其他应收款 代银行存款 现在设备到了 但是50%款还没付 会计分录怎么做
你好！发票来了吗？记起来了吗？转入应付账款就可
268楼
2023-03-07 09:32:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 迈着猫步的阳光 发表的提问：
卖废铁的钱怎么做会计分录？借：银行存款 贷：其他应收款吗？
借：银行存款 贷：营业外收入 应交税费--应交增值税（销项税额）
269楼
2023-03-08 08:43:45
全部回复
迈着猫步的阳光：回复张艳老师 废品的钱我们公司都是做到其他应收里，，第一步应该是先挂到其他应收里，这一笔会计分录怎么做。第二步是 借：银行存款 贷：其他应收款
2023-03-08 09:10:27
张艳老师：回复迈着猫步的阳光没有您那么做分录处理的。
2023-03-08 09:31:03
迈着猫步的阳光：回复张艳老师 老师，哪应该怎么做。我们经理说做到其他业务收入
2023-03-08 09:47:00
张艳老师：回复迈着猫步的阳光可以计入其他业务收入科目核算的。
2023-03-08 10:04:37
迈着猫步的阳光：回复张艳老师 第一步应该是先挂到其他业务收入里，这一笔会计分录怎么做。第二步是 借：银行存款 贷：其他业务收入
2023-03-08 10:19:12
张艳老师：回复迈着猫步的阳光要这样做 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费--应交增值税 借：其他业务成本 贷：原材料--废铁等
2023-03-08 10:39:21
迈着猫步的阳光：回复张艳老师 老师，如果再过一下应收 会计分录是不是这样的： 借：银存 待：应收 借：应收 贷：其他业务收入 应交税费--应交增值税 借：其他业务成本 贷：原材料--废铁等
2023-03-08 10:58:16
张艳老师：回复迈着猫步的阳光可以这样通过应收账款科目过渡处理的。
2023-03-08 11:12:32
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 清秀的眼神 发表的提问：
取备用金，会计分录做成 借:其他应收款－备用金 10000 贷:银行存款－A银行 10000 这样可以吗
您好，您这样做是可以的。
270楼
2023-03-08 09:10:47
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料