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其他应收款收不回来会计分录
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 大气的小兔子 发表的提问：
借款给个人，是其他应收款-个人吗，往来款也是其他应收款吗
是的。
286楼
2023-03-13 09:23:59
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 慢半拍 发表的提问：
老师，往来款一直挂在账上，其他应收款—A 30000元，但是A已经不在这上班了，能不能B为A 还钱？意思就是冲掉这个金额就好了，但不是同一个人
钱收不回来了？？
287楼
2023-03-14 08:25:35
全部回复
慢半拍：回复马老师 对
2023-03-14 08:51:05
马老师：回复慢半拍那就计提坏账，确认坏账 计提借资产减值损失 贷坏账准备 确认坏账 借坏账准备 贷其他应收款
2023-03-14 09:07:19
慢半拍：回复马老师 老师，但是我们不想用这个方法，或者说能不能说是现金收
2023-03-14 09:24:01
马老师：回复慢半拍那你最后账上比实际多现金了
2023-03-14 09:45:46
马老师：回复慢半拍你是两套账吗？？
2023-03-14 10:00:42
慢半拍：回复马老师 有内外账。这样做的话会有什么风险或者影响吗
2023-03-14 10:24:00
马老师：回复慢半拍你这个是内账业务还是外账？？
2023-03-14 10:50:07
慢半拍：回复马老师 外账
2023-03-14 11:10:15
马老师：回复慢半拍那你就用现金把。反正你们外账现金也对不上
2023-03-14 11:30:31
慢半拍：回复马老师 现金对不上会不会有问题，主要金额是很大的挂账，几万十几万的
2023-03-14 11:52:02
马老师：回复慢半拍你不是说三千吗？？？
2023-03-14 12:17:37
马老师：回复慢半拍你们目前的难道能对上？
2023-03-14 12:33:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 张新凤 发表的提问：
调理18年凭证中借方其他应收款，贷方应付票据。现在21年调整凭证，怎么做会计分录呢？
您好 请问什么原因要调整到什么科目
288楼
2023-03-14 08:40:57
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 提问者1号 发表的提问：
老师，应收账款，其他应付款贷方有余额，但是都收不回来，付了不了，怎么做分录，
借应收账款贷营业外收入，借其他应付款贷营业外收入。
289楼
2023-03-14 09:01:59
全部回复
郭老师：回复提问者1号这个应收账款在贷方有余额的表示，你们提前收了人家的钱，这个是不是你的收入？
2023-03-14 09:16:26
提问者1号：回复郭老师 是我们的收入，这个怎么做分录老师
2023-03-14 09:44:03
郭老师：回复提问者1号借应收账款贷主营业务收入、应交税费、无票收入。
2023-03-14 10:10:51
提问者1号：回复郭老师 老师，是这样的，这贷方的1万余额情况是，我们固定资产清理的时候，卖给别人的钱，我们收了1万钱，也没开发票，我怎么做会计分录，对方也不需要发票，
2023-03-14 10:30:53
郭老师：回复提问者1号你好。做无限收入就可以的。
2023-03-14 10:50:14
提问者1号：回复郭老师 会计分录怎么做老师
2023-03-14 11:01:57
郭老师：回复提问者1号上面给你写了 借应收账款贷主营业务收入、应交税费、无票收入。未读 2022-03-21 15:48
2023-03-14 11:15:17
郭老师：回复提问者1号固定资产清理已经完毕了，不要再做固定资产清理啦。
2023-03-14 11:30:45
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 幸福的味道 发表的提问：
老师，计提社保和工资，计提到缴纳的分录是什么？其他应收款个人部分最后有余额吗
您好，借成本费用，贷应付职工薪酬工资，应付职工薪酬社保公积金。个人部分，借应付职工薪酬～工资，贷其他应付款
290楼
2023-03-14 09:20:59
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小林老师：回复幸福的味道您好，缴纳后没有余额
2023-03-14 09:51:55
幸福的味道：回复小林老师 计提工资 借 管理费用 -工资 2000 ，贷 应付职工薪酬-工资 2000， 计提社保 借 管理费用-社保200（公司承担部分），贷 应付职工薪酬-社保200 发放工资时 借应付职工薪酬 2000 贷 其他应收款 100（个人部分）个税10 银行存款1890 是这样吗
2023-03-14 10:03:58
小林老师：回复幸福的味道您好，是的，您的理解非常正确
2023-03-14 10:18:49
幸福的味道：回复小林老师 但是其他应收款个人部分是有余额的，怎么平呢
2023-03-14 10:43:21
幸福的味道：回复小林老师 借 应付职工薪酬-社保 200 其他应收款100 ，贷 银行存款300 这是缴纳社保时的吗，所以其他应收款是平的
2023-03-14 11:09:40
小林老师：回复幸福的味道您好，当月计提次月缴纳就没问题
2023-03-14 11:36:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
清退一笔钱 原先是放在其他应付款里 现在钱收回来要怎么做会计分录
你好，原先是放在其他应付款里 ，那应当是支付才是，怎么会是收回来了呢
291楼
2023-03-15 08:10:47
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吴丹丽：回复邹老师 有违规查出来说完清退
2023-03-15 08:33:34
邹老师：回复吴丹丽你好，如果现在收回，那之前应当是挂账其他应收款，而不是其他应付款的
2023-03-15 08:51:33
吴丹丽：回复邹老师 那会计分录怎么弄 我是现金收回存入账户
2023-03-15 09:15:48
邹老师：回复吴丹丽你好 借；库存现金 贷；其他应收款 借；银行存款 贷；库存现金
2023-03-15 09:32:04
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 灵希月 发表的提问：
老师，单位和单位之间的往来款，做其他应收款和其他应付款里，请问有没有税务风险
你好，那样是对的，没有税务风险
292楼
2023-03-15 08:28:24
全部回复
灵希月：回复紫藤老师 那如果是借款有税务风险吗
2023-03-15 08:57:32
紫藤老师：回复灵希月借款没有税务风险
2023-03-15 09:12:41
灵希月：回复紫藤老师 就是年底还上就可以了是吧
2023-03-15 09:32:03
紫藤老师：回复灵希月你好，对的，你的理解是正确的  
2023-03-15 09:59:40
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
其他应收款收不回来了 企业使用企业会计制度的话应该怎么做会计处理？
借：资产减值损失 贷：坏账准备 借：坏账准备 贷：其他应收款
293楼
2023-03-15 08:43:26
全部回复
追逐我的明天。：回复许老师 提了坏账，汇算清缴的时候要不要调增缴所得税的呀？
2023-03-15 08:58:32
许老师：回复追逐我的明天。这个呀 一般是要调增的 除非你们给税局打报告 说明不能收回的原因 税局批准了 才不用 调增的
2023-03-15 09:22:14
追逐我的明天。：回复许老师 哦哦，是等到确认收不回来了才调增呢，还是说今年提了明年汇算清缴的时候就要调增？
2023-03-15 09:34:45
许老师：回复追逐我的明天。信用减值损失 是损益类科目 这个 影响会计利润 但税务 不认可 要调增的 不过 季度申报所得税 可以不用管 这个 税务查的不严 不过 明年汇算清缴 要调增的 确认收不回来 借：坏账准备 贷：应收账款 这个 不涉及调增的
2023-03-15 10:01:40
追逐我的明天。：回复许老师 哦哦，也就是说只要计提了，不管有没有确认坏账都应该在明年汇算清缴的时候调增，老师是这个意思吗？
2023-03-15 10:30:47
许老师：回复追逐我的明天。嗯嗯 是这个意思的哦
2023-03-15 10:47:19
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ ＠x＠ 发表的提问：
老师是两个公司的往来款其中A公司欠B公司535000元，B公司欠A公司3000元，现在平账，A公司就在给B公司还账时少还了3000，可是这3000块钱还在A公司其他应收款借方账上我要怎么把账平了啊？
您好， 借：应付账款 535 000 贷：其他应收款 3 000 银行存款 532 000 请问你们给人家多少钱的？
294楼
2023-03-15 09:02:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
往来款的会计分录怎么写啊？ 是其他应收？还是其他应付？还是什么？
你好 比如借入的一方，借；银行存款，贷；其他应付款 出借的一方，借；其他应收款，贷；银行存款
295楼
2023-03-15 09:17:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
社保去年计提的比较乱，其他应收款多提了该怎么调分录呢
您好！红字分录冲减就可以了。
296楼
2023-03-16 07:49:24
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小丑鱼? 发表的提问：
其他应收款无法收回处理及其他应付款无法收回处理。具体分录
你好  借营业外支出 贷应收其他应收  
297楼
2023-03-16 08:12:52
全部回复
小丑鱼?：回复玲老师 这个一般需要提供什么附件呀
2023-03-16 08:27:22
玲老师：回复小丑鱼?你好  收不回来的 说明 
2023-03-16 08:47:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 嗨呀 发表的提问：
我现在注销一家公司，应收帐款50万收不回来了，如何做分录？还有其他应收款100万也收不回来了？怎么做分录，以及这个需要缴纳什么税款？
你好 企业计提坏账准备时：借：资产减值损失—计提的坏账准备 贷：坏账准备 企业发生坏账损失时：借：坏账准备 贷：应收账款、其他应收款等 这个并不涉及税款缴纳
298楼
2023-03-16 08:36:47
全部回复
嗨呀：回复邹老师 那账上挂着60多万的应付账款，无法支付，还有其他应付款30多万，无法支付，这个怎么做账，以及上什么税？
2023-03-16 09:06:34
邹老师：回复嗨呀你好 借；应付账款 其他应付款 贷；营业外收入 会涉及企业所得税
2023-03-16 09:18:35
嗨呀：回复邹老师 那我应付账款欠的60万，能不能就是倒个账，法人往公司工账上打60万，然后再从工账上再转回法人账户，收到的银行回单就是付款人是我公司，收款人是法人，但是备注里写上给某某公司的货款，这样少缴纳点企业所得税，这样行吗？<br><br>
2023-03-16 09:41:16
邹老师：回复嗨呀你好，你这样并不能减少应付账款啊
2023-03-16 09:58:30
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.44w
引用 @ 娇 发表的提问：
其他应收确定收不回来了，会计应该如何做账
借：营业外支出 贷：其他应收款
299楼
2023-03-16 08:48:03
全部回复
娇：回复家权老师 不需要计提坏账？直接计入营业外支出？
2023-03-16 09:11:16
家权老师：回复娇已经发生了，不用计提坏账
2023-03-16 09:34:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 小窝头 发表的提问：
其他应收款收回来了4880，这4880挂账，我在这些钱里又花了2706，还剩下1774，会计分录应该怎么做？
借；银行存款等科目 贷；其他应收款 4880 借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目 2706
300楼
2023-03-16 09:14:59
全部回复
小窝头：回复邹老师 老师要分两笔做，对吗？
2023-03-16 09:33:37
邹老师：回复小窝头你好，是的，一笔收到款项，一笔花销的分录
2023-03-16 09:57:53
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