首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
其他应收款收不回来会计分录
分享
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 美丽的路灯 发表的提问：
我想问一下，上个月奖金多发100元，做分录放在其他应收款里面，想在本月以少发工资的形式来抵扣，想问本月的会计分录怎么做？
你好   可以的。 借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款 100     银行存款  等 
76楼
2022-12-24 11:14:13
全部回复
美丽的路灯：回复meizi老师 老师，你帮我看一下这个会计分录是否可以？正常工资每月2100，由于上个月多发99元，我这个月工资2001来发。计提：应发本月工资 借：业务活动费用\\工资福利费用  2100。贷：应付职工薪酬2100。   发放本月工资   借：应付职工薪酬 2001。  贷：其他应收款。 99。    零余额账户用款  1902，这样子做分录对吗？
2022-12-24 11:44:08
meizi老师：回复美丽的路灯 你好   发放本月工资   借：应付职工薪酬 2100。  贷：其他应收款。 99。    零余额账户用款 2001   这样才对。 不然那你科目 不平的  
2022-12-24 12:05:43
美丽的路灯：回复meizi老师 但是我这样子做的话，我资产负债表上面其他应付款会多99
2022-12-24 12:33:31
meizi老师：回复美丽的路灯 你好   你上面挂的 是其他应收款呀 ；  你冲其他应收款  就是对的。   你 之前还得挂  借其他应收款 99贷银行存款99  ； 
2022-12-24 12:46:44
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ You^^ 发表的提问：
其他应收款 收不回的 会计分录怎么做？直接计入营业外支出 ？
你好，直接计入营业外支出
77楼
2022-12-24 11:35:13
全部回复
锋利老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ 单行线。 发表的提问：
其他应收款收不回来，怎么做分录，小规模纳税人。
您好，可以经领导审批，记入坏账损失。
78楼
2022-12-24 11:47:59
全部回复
单行线。：回复锋利老师 这个钱如果是借给老板的呢？也可以这样做么？具体分录怎么做呢？
2022-12-24 12:09:24
锋利老师：回复单行线。您好，如果是借给老板的，不还回来。可以试做对老板的分红或者工资。申报缴纳个税。借：管理费用 贷其他应收款 应交税费-应交个税。
2022-12-24 12:25:42
单行线。：回复锋利老师 关键是，不是分红
2022-12-24 12:41:04
锋利老师：回复单行线。您好。老板跟普通员工不一样，老板接的钱不还，做坏账不合适，只能按照这个思路来。或者老板拿正规发票来报销，不给其实际付款，冲销其他应收款。但是这种处理方法不规范.
2022-12-24 13:02:21
单行线。：回复锋利老师 就是年底了，想更保险的处理一下。不知道怎么做更稳妥，因为这笔钱确实不是分红，老板肯定也不会想交税
2022-12-24 13:14:52
单行线。：回复锋利老师 我想问一下，我能不能做一部分坏账，一部分做费用报销冲销。。
2022-12-24 13:29:09
锋利老师：回复单行线。您好。最好做报销吧，因为借款人是老板。老板不还钱的可能性非常低。如果做了坏账，很明显就是无根据的公转私。
2022-12-24 13:50:00
单行线。：回复锋利老师 那如果这个人不是老板呢？也不是股东，能做坏账么？
2022-12-24 14:06:09
锋利老师：回复单行线。您好，可以的，如果是公司以外的人，可以做坏账，如果是公司发工资的，可以直接扣工资，
2022-12-24 14:19:24
单行线。：回复锋利老师 这有没有期限，比如超过几年的才能做坏账？
2022-12-24 14:41:37
锋利老师：回复单行线。您好，有些是3年以上，不过也要看实际，比如已经知道真的无法收回，那就不用到3年，
2022-12-24 14:58:51
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ @ 发表的提问：
收不回来的应收账款和其他应收款如何做分录，营业外支出吗
您好，是的，计入到营业外支出
79楼
2022-12-25 11:16:06
全部回复
@：回复微微老师 这个可以税前抵扣吗？
2022-12-25 11:28:44
微微老师：回复@您好，参阅这个处理方式http://shuo.news.esnai.com/article/202012/211499.shtml
2022-12-25 11:44:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 英儿 发表的提问：
请问老师，公司的其他应收款收不回来，如何做分录？
你好，公司的其他应收款收不回来 借：营业外支出，贷：其他应收款 
80楼
2022-12-25 11:42:49
全部回复
英儿：回复邹老师 能不能，借坏账准备，贷其他应收款？
2022-12-25 12:02:24
邹老师：回复英儿你好，这个不是应收账款，不需要通过坏账准备科目核算 
2022-12-25 12:29:58
英儿：回复邹老师 谢谢，老师，明白了。
2022-12-25 12:52:37
英儿：回复邹老师 请问如果是，其他应付款不需要收回来了，分录又如何做？
2022-12-25 13:21:53
邹老师：回复英儿你好，其他应付款，应当是不需要支付才是啊 借：其他应付款，贷：营业外收入 
2022-12-25 13:46:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 糖糖 发表的提问：
老师您好，昨天咨询的会计分录有些不是很明白，1.保险费和保险保证金那个是其他应付那个是其他应收，我认为保险费不会收回来了，英应该是其他应付款，保证金可以退回应该是其他应收款
你好，你保险费不是会向下游客户收取吗
81楼
2022-12-25 11:47:59
全部回复
糖糖：回复邹老师 我们就是一家像一样的公司，我们找客户找保险公司帮客户找PTP(第三方)借款，我们收客户保证金，打给保险公司，外加一笔保险费用，客户把钱还到我的账户方时候我在把保险停掉，保险费不收回，保险保证金收回，支付PTP服务及利息费，在剪掉我们的费用，余额还换给客户
2022-12-25 12:19:33
糖糖：回复邹老师 保险费是我们公司承担的，PTP的服务及利息是从退回保证金扣除的
2022-12-25 12:30:55
邹老师：回复糖糖保险费你们承担计入管理费用 PTP的服务及利息是从退回保证金扣除： 借；相关科目 贷；其他应收款
2022-12-25 12:41:59
糖糖：回复邹老师 你越解释，我越不懂了
2022-12-25 12:56:46
邹老师：回复糖糖看看昨天给你解释的分录
2022-12-25 13:15:24
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 刘梅 发表的提问：
请问一次性付建造师一年的费用会计分录是不是先挂其他应收款还是预付款
你好!计入预付账款更合适
82楼
2022-12-26 10:58:01
全部回复
刘梅：回复宋生老师 小规模取得专票能否认证，不认证是否有风险，
2022-12-26 11:08:44
宋生老师：回复刘梅你好！小规模认证不了了。
2022-12-26 11:31:17
刘梅：回复宋生老师 我知道，我应该退回吗，还是当普票入账，不是存在滞留票吗
2022-12-26 11:58:33
宋生老师：回复刘梅你好！最好是退回，这样不会滞留
2022-12-26 12:26:40
刘梅：回复宋生老师 老师我现在接手一家建筑业公司，之前帐可以说乱，错帐，尤其往来挂账乱，我想重新建账行吗，另外报表能和以前衔接上吗，请老师多多指教
2022-12-26 12:42:25
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 曾琴 发表的提问：
给经融公司的押金，但是要收回来的，这个会计分录怎么处理呢。借:其他应收款，贷:长期应付款，回到账上借:银行存款，贷:其他应收款。实际这个其他应付款是增加吗
你好 第一个分录是 借其他应收款 贷银行存款
83楼
2022-12-26 11:08:52
全部回复
曾琴：回复答疑苏老师 我们没有经过银行这个科目，是那边下款的时候直接给我们扣除的
2022-12-26 11:27:19
答疑苏老师：回复曾琴你好 你是什么意思 ？ 贷其他应付款是欠对方的 你们实际不欠哦
2022-12-26 11:41:14
曾琴：回复答疑苏老师 贷的是长期应付款。不是其他应付款
2022-12-26 12:07:41
答疑苏老师：回复曾琴你好 你这样做分录 长期应付款是增加了
2022-12-26 12:37:27
曾琴：回复答疑苏老师 嗯嗯。谢谢。我知道怎么来做了
2022-12-26 12:56:53
答疑苏老师：回复曾琴不客气 祝工作顺利哦
2022-12-26 13:18:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 初学者 发表的提问：
应收账款收不回来怎么做会计分录
你好！计提坏账准备的账务处理 借：资产减值损失 贷：坏账准备 2、发生坏账时的账务处理 借：坏账准备 贷：应收票据、应收账款
84楼
2022-12-26 11:15:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 小涛 发表的提问：
公司有个分公司去（分公司所以支出都是总公司出），之前挂其他应收款，现在老板要把之前的其他应收款冲完，那现在怎么冲销，会计分录怎么写？
借；管理费用等科目 贷；其他应收款
85楼
2022-12-26 11:38:23
全部回复
小涛：回复邹老师 是几个月的支出，200万，不能计入未分配利润吗？
2022-12-26 12:07:48
邹老师：回复小涛你好，不能直接计入未分配利润的
2022-12-26 12:21:00
小涛：回复邹老师 直接计入管理费用会不会对当月的利润有影响呀，到时费用高呀
2022-12-26 12:31:55
邹老师：回复小涛你好，会影响
2022-12-26 12:57:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ qihuiW 发表的提问：
固定资产报废的会计分录，应收账款，应付账款收不回来的会计分录
你好 固定资产报废的分录是 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理 应收账款收不回来 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借：坏账准备，贷：应收账款 应付账款不需要支付 借：应付账款，贷：营业外收入
86楼
2022-12-26 11:44:59
全部回复
qihuiW：回复邹老师 银行存款错误，怎么调整到现有的数据
2022-12-26 11:58:18
邹老师：回复qihuiW你好，银行存款错误（具体是什么原因导致的错误呢？）
2022-12-26 12:09:05
qihuiW：回复邹老师 代账公司没有做银行账，现在我们自己做账，银行有余额
2022-12-26 12:32:23
邹老师：回复qihuiW你好，那就需要根据业务发生情况，把银行日记账补上的 
2022-12-26 12:56:18
qihuiW：回复邹老师 那要补两三年的
2022-12-26 13:07:30
qihuiW：回复邹老师 有没有其他途径
2022-12-26 13:23:20
邹老师：回复qihuiW你好，没有其他途径，只能这样补救了 
2022-12-26 13:44:31
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ Keyshia qu 发表的提问：
往来账同一个公司同时挂有其他应收和其他应付，如何把其他应付改其他应收？如何写分录？
借其他应付款贷其他应收款
87楼
2022-12-27 10:42:47
全部回复
Keyshia qu：回复朴老师 应收转应付也是相同的分录？
2022-12-27 11:01:28
朴老师：回复Keyshia qu嗯，这个是一样的哦
2022-12-27 11:12:19
Keyshia qu：回复朴老师 谢谢老师
2022-12-27 11:27:59
朴老师：回复Keyshia qu满意请给五星好评，谢谢
2022-12-27 11:49:14
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小伟 发表的提问：
请问老师，代客户垫付运费的会计分录，为什么是 借：其他应付款 贷：银行存款 而不是 借：其他应收款 贷：银行存款 题目来自“会计助理课程销售及成本篇业务2-1销售商品”
你好 我看懂了 是这样的 甲方销售乙方产品 然后代垫付运费 先是收到了乙方的现金运费钱了 你就得挂 借库存现金 贷其他应付款 然后后面发货的时候是要公司银行存款支付给运输公司的。 所以是借其他应付款 贷银行存款 我把实操老师做的分录 拆分了 你看能理解不
88楼
2022-12-27 11:09:29
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
个人承担的社会保险是不是应该在其他应收款里，坐在其他应付款里的会计分录怎么做？
您好！如果你是先帮员工付了，就其他应收。 如果你是先向员工收了，然后再交钱给社保局就是其他应付。
89楼
2022-12-27 11:16:55
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 九九 发表的提问：
总公司为分公司支付的电脑设备款项，总公司这边的会计分录，借其他应收款一分公司，贷银行存款。分公司的会计分录，借固定资产，贷其他应付款？？？发票抬头必须是分公司名称吧？
公司为分公司支付的电脑设备款项，总公司这边的会计分录，借：其他应收款一XX分公司，贷：银行存款。分公司的会计分录，借：固定资产，应交税费——应交增值税（进项税额）；贷：其他应付款——XX总部。发票抬头必须是分公司名称
90楼
2022-12-27 11:44:59
全部回复
九九：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:小规模公司不用做应交税费这个科目吧？
2022-12-27 11:58:17
李爱文老师：回复九九小规模企业就直接计： 借：固定资产 贷：其他应付款——XX总部
2022-12-27 12:20:25
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料