丽丽：回复邹老师 老师，这样做了，其他应付款就多了？

邹老师：回复丽丽你好，其他应收款负数本来就是应当支付的

丽丽：回复邹老师 老师，您好！把1月份和2月分部分进项税额转出，用10月份的进项税额抵减的，我怎么做会计分录呢？

邹老师：回复丽丽你好，进项税额转出是不可以用进项税额抵减的

娇：回复邹老师 是支付以前的剩余报销

邹老师：回复娇你好，那借方是通过其他应付款科目核算 借；其他应付款，贷；银行存款等科目

心若止水：回复宋生老师 先从员工工资扣，就是说本来工资5000元，但要扣社保200元，计提工资时 借：管理费用-工资 5000 袋：其他应付款-社保 200 应付职工薪酬-工资 4800 是这样吗

宋生老师：回复心若止水你好！不是的。是借管理费用工资 贷应付职工薪酬5000 发工资的时候，借应付职工薪酬5000 贷现金4800，其他应付款-社保200

沙：回复郭老师 是的

郭老师：回复沙两个对冲下的 看下余额在哪个方向写那个余额

郭老师：回复明的借银存贷其他应收款

一米阳光?：回复邹老师 但现在其他应付款余额在借方10000，还是借方，那其他应付款借方不是变20000了吗？有点闷了老师

邹老师：回复一米阳光?你好，需要是其他应付款贷方，才可以与其他应收款借方冲销的 都是借方无法冲销的

一米阳光?：回复邹老师 我怎么把其他应付款的这笔16066和上面的其他应收397874.07互相冲呢

邹老师：回复一米阳光?你好，借；其他应付款16066，贷；其他应收款16066

一米阳光?：回复邹老师 那应收账款和应付账款都是一借一贷相互冲是吧？

邹老师：回复一米阳光?你好，是的，借；应付账款，贷；应收账款，冲销做这个分录

一米阳光?：回复邹老师 好，谢谢老师

邹老师：回复一米阳光?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

影*一一：回复郭老师 现在其他应收款在借方，那天听了老师的课，说的是要放在其他应付款

影*一一：回复郭老师 所以准备把科目调一下

郭老师：回复影*一一你们先支付，后期再从工资扣除是吗

影*一一：回复郭老师 都是当月交当月社保公积金，工资是当月发上月的，对的，就是后期再从工资扣除

郭老师：回复影*一一用其他应收款可以的 先从工资扣除后期缴纳的用其他应付款

影*一一：回复郭老师 好的，那还是用其他应收款了

影*一一：回复郭老师 我们都是先交后收回，没有提前从工资扣除，我还是用着其他应收款，谢谢老师

郭老师：回复影*一一是的 用其他应收款可以的

小草：回复小惑老师 固定资产已经买进来，有十几万。但账目上现金只有几百块。

小草：回复小惑老师 还在吗？

小惑老师：回复小草那就是没有钱支付货款 借；固定资产 贷：应付账款

小草：回复小惑老师 我们另外一个会计说借：现金 贷：其他应收款 然后再借：固定资产 贷：现金，开收据

小草：回复小惑老师 但其他应收款已经为0了，这个做下去就变成负数了。、

小草：回复小惑老师 老师，还在吗？

小惑老师：回复小草现金 贷：其他应收款 然后再借：固定资产 贷：现金， 这个分录是什么意思？

小草：回复小惑老师 我也是一头雾水

小惑老师：回复小草这个分录从根本上是不成立的，没有勾稽关系

cfh：回复苏老师 那如果计提个税时这么做分录：借：其他应收款 贷：应交税费-个人所得税 这样是不是不对？

苏老师：回复cfh你好！如果是先代扣代缴个税，后面再从员工工资中扣，也是可以的。

cfh：回复苏老师 那工资发放时，个税如何做分录

苏老师：回复cfh你好！如果是先代扣代缴个税的。借：其他应收款 贷：应交税费-个税 发放工资时：借：应付职工薪酬 贷：银行存款 贷：其他应收款

‘’最初的……”：回复朴老师 老师   那需要会计分录二级明细的怎么弄啊  

朴老师：回复‘’最初的……”同学你好 这个需要你自己做明细

‘’最初的……”：回复朴老师 好的  多谢老师

朴老师：回复‘’最初的……”满意请给五星好评，谢谢

好好学习，天天向上：回复王雁鸣老师 其他应付款-甲贷方余额1万，后来给甲还了2万，摊平1万，剩下1万块用不用转到其他应收款去 会计分录是不是这样子 借：其他应付款甲1万 其他应收款甲1万 贷：现金2万 我这样做正不正确？

王雁鸣老师：回复好好学习，天天向上您好，这样也可以的。正确。