ajgojgpa：回复小惑老师 借:应收账款20000

ajgojgpa：回复小惑老师 ？？？

小惑老师：回复ajgojgpa借：应收账款 贷：主营业务收入

甜蜜的月光：回复班助小琪 开票信息对公账户怎么填？

班助小琪：回复甜蜜的月光你是普票发票还是专票呀？ 普通发票不用的呀，专票的话，就暂时别开了

芝：回复郭老师 老师，还不知道有没有开发票？我想可能没有，有与没有你帮忙说明一下，麻烦老师了

郭老师：回复芝金额不大的借管理费用贷银存

郭老师：回复芝不管有没有 没有的不可以税前扣除

芝：回复郭老师 老师，金额都是按每次来工程款付，大概每次是五万多，这个还是你上面的分录吗

郭老师：回复芝那你们这个是挂靠工程的管理费吧

芝：回复郭老师 老师，是的，是挂靠管理费

郭老师：回复芝可以记工程施工 确认收入结转到主营业务成本

艾米baby：回复邹老师 还请问老师，我们酒店公司付给房东的无票房租，也就是是现在湖南这边很多开发商办的一种返租的形式售房，房东在开发商购房办理银行贷款15年，虽然还没有交房，但是我们酒店公司跟客户签了从交房起15年房租合同，意思是不管有没有交房，反正帮房东把15年房贷还清，但是房子必须从交房起交给我们使用15年，所以可以说是在提前付房租，以前没有碰到过这样的问题，所以税务方面不知道应该怎么处理，求老师指教

邹老师：回复艾米baby你好，就是按一般的房屋租赁，相关租赁支出计入成本核算

艾米baby：回复邹老师 但是这是没有发票的呀，而且房东有二三十个，等于每月要从公司公账往这二三十个人的私卡付房租。

邹老师：回复艾米baby你好，需要对方去给你酒店发票才可以的

艾米baby：回复邹老师 我能挂往来吗，比如我转给二三十个人了，我全部挂到某一个人的往来行吗？

邹老师：回复艾米baby你好，不同人的需要设置不同明细核算的

莎莎吾见了：回复meizi老师 老师。我想问一下，我挂主营业务成本。 我摘要应怎么写？？？ 摘要 计提XXXXXXX 借 主营业务成本--- 这里是什么？

meizi老师：回复莎莎吾见了 你好    摘要写计提某月 公司管理成本费用  

一呀呀：回复玲老师 好的，谢谢

玲老师：回复一呀呀不客气。祝工作学习愉快。

一呀呀：回复玲老师 车位租金呢

玲老师：回复一呀呀不动产租赁小规模5%。

一呀呀：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复一呀呀不客气，祝工作学习愉快。

甜甜：回复meizi老师 嗯嗯，已经帮出租去一套了，出租出去就会有房租收入

甜甜：回复meizi老师 我计入主营业务成本二级什么科目合适？

meizi老师：回复甜甜 你好；   计入主营业务成本 - 资产管理费 

不二。：回复李爱文老师 每月有汇总了一个出库数，在计入库存商品的话会重复了吧？还是说返利的出库数和实际的出库数分开做？但之后都是要结转到成本中的吧

李爱文老师：回复不二。如果用钱返点，就是 借：销售费用——返利 贷：银行存款 如果用货物返利，视同销售处理

不二。：回复李爱文老师 用回款额返点，但用货物形式对冲

李爱文老师：回复不二。用货物进行返利，属于视同销售行为， 借：销售费用——业务宣传费 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品

财务猿：回复陈诗晗老师 是需要和有产权的公司签订合同吗？那需要给由产权的公司管理费吗？还是可以无偿的呢？

陈诗晗老师：回复财务猿你是物业公司只是代管公司，那么你需要和业主方签订协议，你才能合情合理的去收取这管理费

财务猿：回复陈诗晗老师 请问业主方和物业公司可以签订无偿合同让业务公司去收取管理费吗？还是物业公司需要给一定的钱给业务方呢？请问税局需要业主方和物业公司的合同来备案吗？

陈诗晗老师：回复财务猿不需要备案，有个合同能够证明物业公司有权利收物业费就可以。

学堂用户_ph341092：回复玲老师 这个物业管理费没有签订合同，但是是由对方公司缴纳，这种情况下是否可以开票给对方公司呢？

玲老师：回复学堂用户_ph341092正规来说，应该开给这个房主的发票

学堂用户_ph341092：回复玲老师 谢谢老师

学堂用户_ph341092：回复玲老师 老师，如果由房屋租客交物业费给我们，我们也不可以给业主的租客开发票吗？

玲老师：回复学堂用户_ph341092您好，如果您和这个租赁方签订了物业合同，你就可以给这个租客开发票，主要按照你合同，