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上月收款次月开票的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 霸气的裙子 发表的提问：
上月未开票收入，次月开票了分录怎么做？从主营业务收入-未开票转到主营业务收入已开票么？
你好，需要把上个月的无票收入分录红冲，然后根据开具的发票做收入分录
181楼
2023-02-10 10:41:59
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霸气的裙子：回复邹老师 啊，那如果是跨年度的，累计数字就不对了啊。主营业务收入和税表匹配不上
2023-02-10 11:05:16
邹老师：回复霸气的裙子你好，你认为对不上的地方是哪里呢？ 上月未开票收入，次月开票了，次月需要做无票收入负数，开具发票正数账务处理，增值税也是一样处理的，二者的数据是一致的啊
2023-02-10 11:20:36
霸气的裙子：回复邹老师 分录你能帮我写一下么，还有增值税的
2023-02-10 11:48:48
邹老师：回复霸气的裙子你好，是跨年的还是没有跨年的情况下的分录？
2023-02-10 12:15:51
霸气的裙子：回复邹老师 跨年的，去年12月的未开票，已经计税了，今年1月开票的
2023-02-10 12:30:03
邹老师：回复霸气的裙子你好 今年这样做分录 红冲去年的收入 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本 补做收入 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
2023-02-10 12:54:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ Flower 发表的提问：
本月给客户开票 下月收款 怎么做会计分录？ 开票税额是我们自己承担
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
182楼
2023-02-12 11:59:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 爱峰的猫 发表的提问：
上个月支付了一笔货款但是没有收到发票，这个月收到的。应该怎么做账？上个月的会计分录是借应付账款，贷银行存款
借；原材料等科目 贷；应付账款
183楼
2023-02-12 12:09:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 会计人 发表的提问：
员工宿舍租赁开了专票 怎么做会计分录如果一次性付款了六个月的 是怎么做摊销分录的
你好 借；长期待摊费用 贷；银行存款 借；应付职工薪酬 贷；长期待摊费用 借；管理费用 贷；应付职工薪酬
184楼
2023-02-12 12:27:00
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会计人：回复邹老师 分摊的话是含税价？因为专票是不可以抵扣的？
2023-02-12 12:40:10
邹老师：回复会计人你好，是的，是按含税价格分摊，因为职工福利进项不得抵扣
2023-02-12 12:57:22
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.55w
引用 @ vivi 发表的提问：
小规模，卖出货物，未开发票，次月开发票，会计分录怎么写？
你好 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费~应交增值税 同时结转成本
185楼
2023-02-13 09:21:14
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vivi：回复暖暖老师 老师，3月卖出货，4月份开发票，分录这么做？
2023-02-13 09:48:22
暖暖老师：回复vivi是的，一样的会计分录的
2023-02-13 10:16:02
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 开放的板栗 发表的提问：
11日，用银行存款支付上月工资60000元，的会计分录咋写
借：应付职工薪酬-工资 贷：应交税费-应交个税所得税 银行存款
186楼
2023-02-13 09:43:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 生动的口红 发表的提问：
你好，房租一次性缴纳一年的，房租6月份付的款七月份收到了一半的发票会计分录怎么写
你好 6月份，借；预付账款，贷；银行存款 7月份，借；长期待摊费用，贷；预付账款 然后按月平均摊销
187楼
2023-02-13 10:11:53
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 懵懂的小白菜 发表的提问：
本月发生的收入，次月才会收到钱和票，是次月做收入，还是本月？如果是本月的话分录是啥
你好 本月做收入   无票收入   借应收 贷收入 销项  
188楼
2023-02-13 10:38:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
上个月的发票没有到，这个月做什么会计分录？上个月记在了往来款上面
是发生了采购业务还是费用支出业务？上个月做的什么分录？
189楼
2023-02-14 10:16:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 蜗牛的梦想 发表的提问：
一般纳税人，我们每月交电费，但是电力公司的增值税票我们一般三个月开一次，我交电费时会计分录是？，收到电力公司开据的增值税专票的会计分录？
借；预付账款 贷；银行存款 借；制造费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；预付账款
190楼
2023-02-14 10:40:46
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 晴晴、晴 发表的提问：
本月缴纳上月简易计税 税款的会计分录
您好 借：应交税费-简易计税 贷：银行存款
191楼
2023-02-14 10:47:10
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 丹 发表的提问：
上月收款，本月开票，收入应该做在上月是吗？那这个月的分录应该怎么做呢？
收入是在本月确认的，上月只是，借银行存款，贷，预收账款
192楼
2023-02-14 11:14:59
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丹：回复辜老师 老师，我们都是不开票收入，上月我也把这笔做进了不开票收入中，这月的话是不是要把上月的这笔收入在这个月中冲减掉呢?
2023-02-14 11:29:56
辜老师：回复丹上个月未开票收入，你这个月开票了吗，
2023-02-14 11:42:16
丹：回复辜老师 开票了 等于是五月做不开票收入 六月开了票
2023-02-14 12:05:51
辜老师：回复丹那你6月开票可以不用账务处理的
2023-02-14 12:34:28
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 甜美的超短裙 发表的提问：
上个月开的16个点的发票，这个月冲红是开13个点的，税收不平怎么做会计分录
您好，您就把差的税额转贷主营业务收入里面，或者直接先红冲上月16%的分录，然后在根据13%的发票正常做账
193楼
2023-02-15 09:13:42
全部回复
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录序时簿怎样录入发上月工资
上月工资本月发放，正常录入就可
194楼
2023-02-15 09:42:30
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
出纳递交银行工资花名册,发放本月工资共13000元会计分录
出纳递交银行工资花名册,发放本月工资共13000元会计分录
195楼
2023-02-15 10:03:53
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借应付职工薪酬13000贷银行存款13000
2023-02-15 10:19:33
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