计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

: 感谢曹老师

你好，需要计提社保公积金和工资的。

您好 计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 银行存款

你好，如果是当月扣当月的不需要计提

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

你好， 借管理费用－工资36200－社保1980_公积金 900 贷应付职工薪酬－工资36200－社保1980－公积金900 借销售费用－工资8900－社保440－公积金200 贷应付职工薪酬－工资8900－社保440－公积金200

你好，这是整个工资的处理分录，公积金和社保处理方式是一样的。你说的公司之间缴纳社保，需要考虑是否是代缴还是那边公司交了不用你们公司承担。 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资（实发工资） 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

您好，以前多扣的个人社保公积金，在后期做工资表时少扣就可以了。 如果不在后期做工资表时少扣个人社保公积金，要直接补给员工，那么假设工资5000，3月应扣200，实际扣600，多扣400， 3月做分录， 借管理费用5000，贷应付职工薪酬5000 借应付职工薪酬5000，贷其他应付款-个人社保公积金600，贷银行存款4400 现在做分录， 借其他应付款-个人社保公积金400，贷其他应付款400 支付给员工时， 借其他应付款400，贷银行存款400