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主营业务成本怎样做会计分录
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提主营业税金及附加的会计分录怎样做？
借 主营业务税金及附加 贷 应交税费-应交营业税 应交税费-应交城市维护建设税等
196楼
2023-02-19 11:45:01
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Linda 发表的提问：
您好，付了一笔18000的钱，其中6000元是押金，12000元是主营业务成本，押金还没退回，要怎么做分录哦
借：主营业务成本 12000，其他应收款 贷：银行存款18000
197楼
2023-02-19 12:00:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 开心的黑裤 发表的提问：
老师，请教一下，结转工程施工成本到主营业务成本中怎么做分录呀？
你好，不是这样结转的 工程施工与工程结算对冲，然后确认收入，结转成本的
198楼
2023-02-19 12:29:25
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ Katrina Baby 发表的提问：
#请问#主营业务成本以前月份算多了，请问本月该怎么做分录，才能调整回正确的金额？
多了的负数冲减就可以
199楼
2023-02-19 12:42:00
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Katrina Baby：回复马老师 好，明白了。谢谢老师
2023-02-19 12:57:35
马老师：回复Katrina Baby不客气的，麻烦给老师五星好评谢谢！
2023-02-19 13:18:16
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
老师,建安公司的工程施工结转为主营业务成本怎么做分录\
您好，分录 借：主营业务成本 贷：工程施工
200楼
2023-02-20 10:03:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 杨美汐 发表的提问：
进行差额法月底按实际售价调整已结转的主营业务成本应该怎么做分录
借：主营业务成本贷：商品进销差异
201楼
2023-02-20 10:12:05
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 叶 发表的提问：
老师你好  就是运输行业主营业务成本暂估，但是下个月对方会来增票我应该怎么做分录。
您好，成本暂估是用不含税暂估，等发票到以后根据差额调整金额
202楼
2023-02-20 10:28:22
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叶：回复宸宸老师 暂估发票到了我需要红冲再入账么。
2023-02-20 10:56:21
宸宸老师：回复叶您好，可以红冲，再入蓝字。 也可以直接根据差额做调整分录
2023-02-20 11:13:09
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 2359594081 发表的提问：
主营业务成本，工资怎么做分录，还有在生产产品怎么做分录，还有发货了的生产设备，是否先入库在出库，怎么做分录
一、借：主营业务成本 贷：库存商品（或工程施工、劳务成本） 二、借：管理费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 三、借：库存商品 贷：生产成本 四、对于发货的生产设备，可以办先入库再出库，可以直接从车间生产完后直接运走。 1、入库时 借：库存商品 贷：生产成本 2、出库时 借：主营业务成本 贷：库存商品
203楼
2023-02-20 10:44:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 思雨 发表的提问：
6月份主营业务成本结转多了，12月怎么做分录
红冲多结转的，你是库存商品多结转的吗？借主营业务成本负数贷库存商品负数
204楼
2023-02-21 09:58:04
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ SY 发表的提问：
房租这个月摊销了，借：主营业务成本，贷：待摊费用，现在减免一个月房租，，要怎么做分录呀
你好，按减免后的金额平均摊在每个月，
205楼
2023-02-21 10:24:28
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SY：回复庄老师 不是，因为租借期限没有变，所以要求卡片不能变动，所以不能减免后平均摊
2023-02-21 10:53:14
庄老师：回复SY你好，你们预付时，借预付账款－－房租，贷银行存款，每个月摊销时，借主营业务成本，贷预付账款－－房租，
2023-02-21 11:11:04
SY：回复庄老师 不是，庄老师，我们这边每个月都会计提固定资产，也包括房租，现在9月的折旧完毕，然后我这边有9月减免房租一个月，要怎么冲减房租，其中一个科目是主营业务成本-减免房租物业，另外的不知道咋做了
2023-02-21 11:36:57
庄老师：回复SY你好，这边有9月减免房租一个月，借主营业务成本-减免房租物业，贷营业外收入－－减免
2023-02-21 11:58:32
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 木子 发表的提问：
暂估成本46378元，分录：借主营业务成本46378贷应付帐款46378，现用工资抵减，我该如何做分录
借：应付账款 46378 贷：应付职工薪酬-工资 46378 借：应付职工薪酬-工资 46378 贷：银行存款 应交税费-应交个税
206楼
2023-02-21 10:44:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.49w
引用 @ 深情树 发表的提问：
成本暂估 借主营业务成本 贷方 工程施工合同毛利某某项目 老师建筑施工的这样做分录合适吗
有合理的暂估依据就可以
207楼
2023-02-22 09:44:14
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深情树：回复家权老师 老师，我的意思是暂估分录合适吗
2023-02-22 10:14:33
家权老师：回复深情树你的分录没问题的呀
2023-02-22 10:32:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 喻喻加油 发表的提问：
老师您好，我们公司是物流行业，我们的托盘盘亏了(之前托盘入的是主营业务成本-物料消耗)，请问属于责任人收回的现金怎么做分录啊？
你好 那你做借其他应收款-某人 借主营业务成本-物料消耗 负数
208楼
2023-02-22 10:03:29
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 睿宇会计服务 发表的提问：
租入大额机械设备用于日后出租怎么做分录是直接计入主营业务成本吗
你好 是的 计入主营业务成本 到时出租取得收入计入主营业务收入 如果是你们的主营范畴的话
209楼
2023-02-22 10:12:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ Miya C 发表的提问：
教育行业，没有什么成本，可以把工资做成主营业务成本吗，要计提吗，怎么做分录？
你好，需要计提 计提分录是，借；劳务成本，贷；应付职工薪酬 取得收入结转成本的时候，借；主营业务成本，贷；劳务成本
210楼
2023-02-22 10:41:59
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Miya C：回复邹老师 分录可以用基本生产成本吗，因为我的账套没有劳务成本科目。
2023-02-22 10:57:19
邹老师：回复Miya C你好，不可以，因为是教育行业，没有产品生产，是没有基本生产成本这个科目的
2023-02-22 11:10:41
Miya C：回复邹老师 可以本月计提，本月支付吗
2023-02-22 11:35:34
邹老师：回复Miya C你好，可以本月计提，本月支付的
2023-02-22 11:50:45
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