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未收到发票的会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 谢静 发表的提问：
企业目前没有什么业务，收到房租的发票未认证，这个会计分录该怎么做，次月认证后但是没有销项税可抵扣的会计分录又该怎么做
借；制造费用等科目 应交税费（待抵扣进项税额） 贷；银行存款等科目 借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待抵扣进项税额）
181楼
2023-02-10 10:58:37
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 种瓜得大瓜 发表的提问：
收到货款，尚未开发票的分录怎么做？
你好，如果货物已经销售了，那么和开票一样的分录，借银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税
182楼
2023-02-10 11:12:43
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 潘玲 发表的提问：
增值税进项发票当月未认证，拿到发票时应怎么做会计分录？
你好 借 成本费用 应交税费-待认证进项税额 贷 应付账款或银行存款
183楼
2023-02-10 11:29:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 妃妃 发表的提问：
收到车间房租发票，怎么做会计分录，每月摊销怎么做分录啊
一、收到发票时 借：长期待摊费用——租赁费 贷：预付账款（或应付账款） 二、每月摊销时 借：制造费用——租赁费 贷：长期待摊费用——租赁费
184楼
2023-02-12 12:44:34
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
本月开出发票，但未收到款，应该怎么入账？会计分录？
本公司是房地产代理公司，本月开出发票，未收到款项，请各位帮我看看一下分录做的正不正确？ ① 开出发票会计分录： 借：应收账款-XXX公司 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税销项税 ②收到款项会计分录： 借：银行存款 贷：应收账款-XX公司
185楼
2023-02-12 12:54:06
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李老师：回复爱笑的流沙房地产代理公司 这个代理应该缴纳营业税吧？ ① 开出发票会计分录： 借：应收账款-XXX公司 贷：主营业务收入 借营业税金及附加 贷营业税 城建税 教育附加 地方教育附加 ②收到款项会计分录： 借：银行存款 贷：应收账款-XX公司
2023-02-12 13:15:38
翟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0.07w
引用 @ bernice 发表的提问：
房租付款，未取得发票，怎么做摊销？分录怎么做？ 后续收到发票怎么做分录？
您好！实务工作中付款时可以做一个预付或者往来，收到发票后再推销
186楼
2023-02-12 13:12:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
1 收到咨询费发票，6%，会计分录怎么做 2开出一张咨询发票，会计分录
借；主营业务成本 应交税费（进项税额） 贷；银行存款 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费（销项税额）
187楼
2023-02-13 10:05:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.32w
引用 @ 无私的酸奶 发表的提问：
如果未贴现的银行承兑汇票到期无法收回，会计分录怎么做
同学你好 追索前手 如果追不回只能计入营业外支出
188楼
2023-02-13 10:14:33
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
开出增值税发票时怎么作会计分录(挂账)，收到这张发票时怎么做会计分录(销账)
您好 开出发票 借 应收账款 贷 主营业务成本 应交税费～应交增值税～销项税额 收到货款销账 借 银行存款 贷 应收账款
189楼
2023-02-13 10:42:43
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'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 那我们是卖材料的，开出去的也是材料，但是我们公司没有材料，开出去的材料票要找别人开一样的材料票给我们，相当于成本票，要怎么做
2023-02-13 10:57:09
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ借 库存商品 应交税费～应交增值税～进项税额 贷 应付账款等
2023-02-13 11:15:33
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 那我收到成本票，但钱是后期才转的呢
2023-02-13 11:26:57
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ所以给您做的应付账款啊 后期付款 借 应付账款 贷 银行存款
2023-02-13 11:40:04
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 好的，谢谢老师！
2023-02-13 12:01:00
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-13 12:17:31
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 老师，那我购买施工用监控设备是先付钱后面才得增值税发票呢
2023-02-13 12:29:36
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ借 预付账款 贷 银行存款 借 工程施工-合同成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 预付账款
2023-02-13 12:49:08
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 合同成本？没有合同呢
2023-02-13 13:07:04
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ没有合同的可以写工程施工～直接（间接）费用
2023-02-13 13:37:04
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 好的
2023-02-13 14:03:12
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 这个设备是一直存在的，不仅仅只是施工才用的，也计入工程施工吗
2023-02-13 14:28:22
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ那计入固定资产 然后分期计提折旧
2023-02-13 14:57:31
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 分多少期呢
2023-02-13 15:26:59
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 要一直计提折旧着吗
2023-02-13 15:41:53
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ电子设备按照三年计提折旧
2023-02-13 15:58:45
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 那要一直计提三年的折旧呢
2023-02-13 16:18:41
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的 每个月计提折旧 一共计提三年
2023-02-13 16:30:05
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 好吧
2023-02-13 16:55:29
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 还有就是收到个人向公司汇款，这笔款用于支付押金，到时押金是会退回的，这整个会计分录呢
2023-02-13 17:05:42
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ借 银行存款 贷 其他应付款
2023-02-13 17:18:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 我们 发表的提问：
销售商品，但未收到货款，已开发票，会计分录怎么写
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷；库存商品
190楼
2023-02-13 11:07:41
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我们：回复bamboo老师 下面那个是结转成本吗
2023-02-13 11:30:39
bamboo老师：回复我们下面那个是结转成本
2023-02-13 11:53:50
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
12月份未收到发票付款10000元 1月份收到发票21132元，付款11132元 12月份和1月份会计分录怎么做？
你好，借:预付账款 贷:银行存款 借:相关成本费用 贷:预付账款 银行存款
191楼
2023-02-13 11:23:59
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妖精打架：回复小云老师 还有别的做法吗？
2023-02-13 11:39:15
小云老师：回复妖精打架一般就是这样，你指什么别的呢？
2023-02-13 12:00:39
妖精打架：回复小云老师 就是如果我没设置预付账款科目。还有没有其他做法
2023-02-13 12:14:24
小云老师：回复妖精打架那可以用其他应收款或者应付账款
2023-02-13 12:27:25
妖精打架：回复小云老师 用应付账款怎么做？
2023-02-13 12:51:22
小云老师：回复妖精打架把前面分录的预付改成应付就行了
2023-02-13 13:16:13
妖精打架：回复小云老师 借:应付账款 10000 贷:银行存款 10000 借:相关成本费用 21132 贷:应付账款 10000 贷：银行存款 11132
2023-02-13 13:40:46
妖精打架：回复小云老师 是这样吧？
2023-02-13 13:57:24
小云老师：回复妖精打架是的，是这样。
2023-02-13 14:24:20
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 如果我说如果 发表的提问：
收到固定资产发票怎么做会计分录？
你好 借 固定资产 应交税费-应交增值税 贷 应付账款/银行存款
192楼
2023-02-14 11:25:46
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 妃妃 发表的提问：
收到车间房租发票，怎么做会计分录，每月摊销怎么做分录啊
如果是当月的房租，直接借：制造费用—房租费 贷：银行存款 如果每月摊销的，借：预付账款 贷：银行存款，然后每月摊销，借：制造费用—房租费 贷：银行存款
193楼
2023-02-14 11:42:40
全部回复
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 昏睡的百合 发表的提问：
已付款未收到发票怎么做分录？
已付款未收到发票分录如下 借 预付账款 贷 银行存款
194楼
2023-02-14 12:02:59
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售商品未开发票但是有收据怎么做会计分录
看你要不要咯做收入，如果做无票收入就借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税
195楼
2023-02-15 11:05:27
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