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未收到发票的会计分录怎么做
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
去外省开会，会费发票收到10000，会计分录怎么做？
借：管理费用——职工教育经费 10000 贷：银行存款 10000
211楼
2023-02-22 09:58:24
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ A会计学堂 ～李晓悦老师 发表的提问：
未开发票收入怎么入账，会计分录是什么？税务申报计入未开票栏次后，后续怎么处理，特别说明一下，这部分未开票的以后是不会再开到发票的
借银存贷主营业务收入应交税费 未开具发票一栏就可以
212楼
2023-02-22 10:16:06
全部回复
答疑郭老师：回复A会计学堂 ～李晓悦老师后续不用动就可以
2023-02-22 10:39:27
A会计学堂 ～李晓悦老师：回复答疑郭老师 税务这块后续怎么处理？未开票收入这栏
2023-02-22 11:03:02
答疑郭老师：回复A会计学堂 ～李晓悦老师不用处理 你又不需要开发票
2023-02-22 11:13:49
A会计学堂 ～李晓悦老师：回复答疑郭老师 怎么算出税款交税呢？
2023-02-22 11:40:43
答疑郭老师：回复A会计学堂 ～李晓悦老师含税金额/（1+税率）*税率
2023-02-22 11:51:46
A会计学堂 ～李晓悦老师：回复答疑郭老师 这些未开票的必须要纳税吗？
2023-02-22 12:14:55
答疑郭老师：回复A会计学堂 ～李晓悦老师是的 不做收入有风险的
2023-02-22 12:36:17
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Y 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
213楼
2023-02-22 10:29:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ hai妞  发表的提问：
我公司收到下个季度房租的发票，款未付，怎么写会计分录。
你好 借；待摊费用 贷；应付账款
214楼
2023-02-22 10:49:59
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hai妞 ：回复邹老师 老师好！不是取消待摊销费用了吗？
2023-02-22 11:23:11
邹老师：回复hai妞 你好，是取消了，但是一次性支付一个季度的房租，还是通过这个科目核算最合适的
2023-02-22 11:50:38
hai妞 ：回复邹老师 待摊销费用科目里没有呢，只有个长期待摊销
2023-02-22 12:12:03
邹老师：回复hai妞 你好，那你可以通过长期待摊费用下面设置待摊费用明细核算
2023-02-22 12:36:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 李同学 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
你好，是发票没有到，原材料到了？
215楼
2023-02-22 11:08:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 谦让的白开水 发表的提问：
在购买后 付过钱但未收到增值税发票的会计分录怎么写
你好，暂估入账，借原材料－－暂估价，贷银行存款
216楼
2023-02-23 10:02:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 开心是福 发表的提问：
材料已到，发票未到，暂估的会计分录？下次实际与暂估的差异怎么做？
你好，是的，暂估入库 冲销暂估，根据发票入账就是了
217楼
2023-02-23 10:15:50
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开心是福：回复邹老师 分录是怎么样的？领料与以前实际的价格有差异，意会着结转成本有差异，差异的分录又是怎么样的？
2023-02-23 10:35:08
邹老师：回复开心是福你好，这个暂估的差异，不同于计划成本下实际成本与计划成本的差异，不需要分摊差异的
2023-02-23 10:47:19
开心是福：回复邹老师 暂估的分录呢？
2023-02-23 11:16:43
开心是福：回复邹老师 暂估的分录呢？怎么不回答我，老师。
2023-02-23 11:33:15
邹老师：回复开心是福暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
2023-02-23 12:01:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
收到融资租赁的租金发票怎么做会计分录
你好 借；长期应付款 应交税费（进项税额） 贷；银行存款
218楼
2023-02-23 10:44:10
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天天向上：回复邹老师 老师，我收到融资租赁公司给我开的一张首付款的发票，我怎么做会计分录
2023-02-23 11:10:08
邹老师：回复天天向上你好 借；固定资产 未确认融资费用 贷；银行存款 长期应付款
2023-02-23 11:31:13
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
借：管理费用等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
219楼
2023-02-23 11:05:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ Ljs 发表的提问：
老师，小规模纳税人，10月份收到价值10000元的商品，未收到发票。货款未付。入库怎么做分录，12月份收到发票怎么做分录[Face:32]
你好，借库存商品贷应付-暂估，12月份借库存商品负数贷应付-暂估负数，借库存商品贷应付
220楼
2023-02-24 09:50:07
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 雨生 发表的提问：
老师好，票已开，货未发，款没收到，如何做会计分录
学员你好，分录如下 借；应收账款 贷；应交税费-增值税-销项税额
221楼
2023-02-24 10:18:48
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 小桔子 发表的提问：
充值公司油卡的会计分录怎么记，和收到油费发票的分录怎么做？
借预付账款贷银行存款。
222楼
2023-02-24 10:46:13
全部回复
郭老师：回复小桔子主营是什么？这个是用在哪里的？
2023-02-24 11:15:12
小桔子：回复郭老师 收到油费发票呢
2023-02-24 11:37:21
小桔子：回复郭老师 就是公司车公事用过的油费
2023-02-24 12:02:40
郭老师：回复小桔子借管理费用贷预付账款。
2023-02-24 12:29:27
小桔子：回复郭老师 我这里挂到应付账款去了
2023-02-24 12:42:17
小桔子：回复郭老师 是不是错的，该怎么调回来呢
2023-02-24 12:56:14
郭老师：回复小桔子借应付账款贷银行存款做的吗？
2023-02-24 13:25:13
小桔子：回复郭老师 是的呢，老师我该怎么调回来
2023-02-24 13:37:27
郭老师：回复小桔子你每个月冲应付账款，就可以借管理费用贷应付账款。
2023-02-24 13:57:57
小桔子：回复郭老师 我收到发票的时候，是借管理费用贷应付账款，是不是没错呢
2023-02-24 14:25:04
郭老师：回复小桔子你好是的，没有错误的，可以的，可以这么做的，之前做了哪个科目现在冲哪个科目就可以
2023-02-24 14:40:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 天空乐怡 发表的提问：
公司收到的厂房租赁发票，会计分录怎么做？
借；待摊费用 贷；银行存款等科目
223楼
2023-02-24 10:56:17
全部回复
天空乐怡：回复邹老师 税额部分，可以进项分离的吗？
2023-02-24 11:10:23
邹老师：回复天空乐怡你好，一般纳税人取得是可以抵扣的 需要分离
2023-02-24 11:32:57
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 儒雅的猎豹 发表的提问：
请问收到手表的专用发票怎么做会计分录？
手表是你们公司采购商品吗
224楼
2023-02-24 11:02:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ hqy 发表的提问：
b公司收到a公司1万元的加工费发票,款未付，那么b公司的会计分录该怎么做？
你好 你们是什么加工 委外加工还是什么业务
225楼
2023-02-26 20:19:12
全部回复
hqy：回复meizi老师 我们是纺织业的，现在收到一张劳务*加工费的发票10000万元
2023-02-26 20:46:33
meizi老师：回复 hqy你好 与你收入直接有关的计入借主营业务成本 -加工费贷应付账款
2023-02-26 21:13:16
hqy：回复meizi老师 如果做进库存商品或生产成本可以吗？
2023-02-26 21:34:57
meizi老师：回复 hqy你好 你是委托外面加工回来 的产品加工费 要走委托加工物资来做 了 在结转成本 所以我刚刚问你什么业务
2023-02-26 22:01:24
hqy：回复meizi老师 是借委托加工物资吗，那借委托加工物资的话，又怎么平这个委托加工物资的账？
2023-02-26 22:11:56
meizi老师：回复 hqy你好 如果你是委托出去加工的做 借委托加工物资贷原材料 借委托加工物资-加工费进项税贷银行存款 结转 借库存商品贷委托加工物资
2023-02-26 22:41:42
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