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未收到发票的会计分录怎么做
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Ellen 发表的提问：
已发货未开票的货物怎么做会计分录？
你好； 做无票收入 ； 借 银行存款或者应收账款；贷主营业务收入- 无票收入； 应交税费-应交增值税  ； 借主营业务成本贷库存商品 
241楼
2023-03-02 10:16:10
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 学堂用户4nw8dw 发表的提问：
公司捐款收到发票这个发票怎么做会计分录
捐赠的吗？借营业外支出贷银行存款，这个是捐钱
242楼
2023-03-02 10:30:44
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小王老师
职称：,中级会计师
4.82
解题: 0.03w
引用 @ 晓钛杨 发表的提问：
公司付房租收到发票，怎么做会计分录
是一段时间的呢？还是当期的
243楼
2023-03-02 10:45:03
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
当月收到发票，付款时怎么做会计分录
如果是购入货物的借款商品进项贷银行存款。
244楼
2023-03-02 10:53:59
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曉傅：回复郭老师 是购入，可以借应付账款？
2023-03-02 11:05:54
郭老师：回复曉傅你好，可以的，
2023-03-02 11:16:55
曉傅：回复郭老师 那应付账款就成负数了，怎么调正呢
2023-03-02 11:39:26
郭老师：回复曉傅借应付帐款贷银存
2023-03-02 12:03:54
曉傅：回复郭老师 是这样呀
2023-03-02 12:21:02
曉傅：回复郭老师 应付账款期末不是应该无余额？
2023-03-02 12:40:09
郭老师：回复曉傅可以有余额的 贷方表示应该支付没有支付的借方表示提前支付的。
2023-03-02 12:52:11
曉傅：回复郭老师 是否可以直接计入工程物资呢
2023-03-02 13:20:02
郭老师：回复曉傅你好，你们自建房屋的吗？是的话可以啊。
2023-03-02 13:32:06
曉傅：回复郭老师 购置零配件安装设备
2023-03-02 13:59:18
郭老师：回复曉傅你好，可以做工程物资。
2023-03-02 14:26:48
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 单纯的爆米花 发表的提问：
土地托管未收到的农户托管费怎么做会计分录
同学您好 您具体是什么情况
245楼
2023-03-05 11:25:56
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 学堂用户_ph144115 发表的提问：
公司开出一张专用发票，款项未收到，会计分录怎么写
你好 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
246楼
2023-03-05 11:47:09
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学堂用户_ph144115：回复老江老师 公司是小规模纳税人，专票是税务局代开的，这样的话，还用抄税报税吗？季报的时候怎么做账
2023-03-05 12:09:52
老江老师：回复学堂用户_ph144115借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税 抄报税，还是要的，只是抄不到这张 季报里，填入申报中相应的位置
2023-03-05 12:25:12
学堂用户_ph144115：回复老江老师 发票是代开的。。我这没有税控盘。如何抄税啊？
2023-03-05 12:46:30
老江老师：回复学堂用户_ph144115咱家没有税控盘？那就不要抄报税
2023-03-05 13:08:46
学堂用户_ph144115：回复老江老师 电子税务局代开专票的那个流程步骤操作，咱们有吗
2023-03-05 13:25:48
老江老师：回复学堂用户_ph144115这种没有，流程上的，各地可能规定不一，可以咨询一下当地12366
2023-03-05 13:45:19
学堂用户_ph144115：回复老江老师 企业所得税税的缴纳，小规模季度不超过30万，可免，公司七月份收入9万多，是不是也得做九万多的费用出来啊？
2023-03-05 14:00:05
老江老师：回复学堂用户_ph144115企业所得税，并没有30的概念，是按应纳税所得额来计算的（小于100万，5%）
2023-03-05 14:18:05
学堂用户_ph144115：回复老江老师 那我们公司，比如七月份收入9万，8月收入7万的话，季报时用缴税吗
2023-03-05 14:45:05
老江老师：回复学堂用户_ph144115是查账征收，还是核定征收？
2023-03-05 14:58:19
学堂用户_ph144115：回复老江老师 查账征收。小规模纳税人
2023-03-05 15:24:45
老江老师：回复学堂用户_ph144115要不要交税，看利润总额（应纳税所得额）
2023-03-05 15:35:28
学堂用户_ph144115：回复老江老师 都什么样的自制单据可以作为入账的原始凭证呢？
2023-03-05 15:56:17
老江老师：回复学堂用户_ph144115如工资单，领料单都可以作为原始凭证入账
2023-03-05 16:20:30
学堂用户_ph144115：回复老江老师 老师，代开专票或者自开专票，是每个月的任何时候都可以吗？
2023-03-05 16:31:31
老江老师：回复学堂用户_ph144115是的，任何时候都可以的（休息日，税务机关不上班除外）
2023-03-05 16:48:13
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 圆梦 发表的提问：
收到服务费发票，怎么做账？会计分录是？
你好，一般计入 借管理费用-服务费 贷银行存款
247楼
2023-03-05 12:00:37
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 时代，沧桑了几许轮回 发表的提问：
销售货物未开发票如何确认收入，怎么做会计分录
您好，销售货物未开发票，根据收款和发货来确认收入，做会计分录时，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
248楼
2023-03-05 12:30:25
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时代，沧桑了几许轮回：回复王雁鸣老师 老师，那对方没有发票如何做账呢
2023-03-05 12:54:06
王雁鸣老师：回复时代，沧桑了几许轮回您好，对方没有收到发票，可能对方就不入账了。
2023-03-05 13:17:04
时代，沧桑了几许轮回：回复王雁鸣老师 老师，不入账，那要怎么做到账实相符呢
2023-03-05 13:42:13
王雁鸣老师：回复时代，沧桑了几许轮回您好，不入账，不好做到账实相符的，对方可能是两套账处理的。
2023-03-05 14:11:52
时代，沧桑了几许轮回：回复王雁鸣老师 做两套账，外账就相当于做假账吗，假账真做吗？老师，是这意思吗
2023-03-05 14:28:21
王雁鸣老师：回复时代，沧桑了几许轮回您好，是的，是这个意思的。但是不建议这样做账的。
2023-03-05 14:58:04
时代，沧桑了几许轮回：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师
2023-03-05 15:12:35
王雁鸣老师：回复时代，沧桑了几许轮回您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-05 15:31:20
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.59w
引用 @ 苏~ 发表的提问：
支付房租怎么做分录，发票未收到
借：预付账款 贷：银行存款 收到发票冲预付账款
249楼
2023-03-05 12:45:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 明理的冰淇淋 发表的提问：
你房租先计提后付款再收到专用发票会计分录怎么入账，会计分录怎么做？
你好！收到发票的时候，红字冲减计提的分录，然后做正确金额的分录就好了 你计提的时候如何做的就做一样的分录，只是金额不同。
250楼
2023-03-06 09:47:00
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 隐形翅膀 发表的提问：
收到京东预付卡发票怎么做会计分录？
你好，发票开的是预付款吗
251楼
2023-03-06 10:11:03
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隐形翅膀：回复月月老师 货物名称是 预付卡销售*预付卡
2023-03-06 10:41:25
月月老师：回复隐形翅膀你好，你是用于业务招待吗。
2023-03-06 10:57:13
隐形翅膀：回复月月老师 不太清楚，如果是送礼怎么做账？如果是自用又该怎么做账呢？
2023-03-06 11:20:43
月月老师：回复隐形翅膀你好，送礼计入业务招待费。自用计入管理费用预付卡，消费的时候再从预付卡转到具体是用于什么，办公还是日用品等。
2023-03-06 11:36:49
隐形翅膀：回复月月老师 好的，谢谢老师
2023-03-06 12:03:25
月月老师：回复隐形翅膀不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2023-03-06 12:21:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ X 发表的提问：
支付房租未收到发票怎么做分录
借预付贷银存 按月分摊 没有发票可以分摊
252楼
2023-03-06 10:30:43
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X：回复郭老师 那收到发票呢
2023-03-06 10:49:37
郭老师：回复X红冲暂估的，然后做发票的
2023-03-06 11:16:31
X：回复郭老师 什么意思举个例子
2023-03-06 11:28:32
郭老师：回复X借预付借管理费用负数 借管理费用进项，贷预付
2023-03-06 11:55:51
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
企业交纳补充工伤保险和补充医疗保险的会计分录，收到发票后咋做分录 支付保险时发票未开，收到发票时怎么做帐 支付保险费不是当月付当月的保险费吗？怎么计提，在何时计提？
您好，计提借成本费用科目，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款
253楼
2023-03-06 10:44:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ hui W 发表的提问：
申报了未开票收入怎么做会计分录？
你好，和不开票收入一样的做法， 借：银行存款或库存现金或应收账款， 贷：主营业务是人 贷：应交税费-应交增值税-销项税额。 如果觉得我的答复还满意，请给我五星级的评价，谢谢。
254楼
2023-03-07 10:21:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 烂漫的睫毛膏 发表的提问：
收到工地机械租赁费增值税专票，未付款怎么做会计分录？
你好 借；工程施工——间接费用，应交税费（进项税额） 贷；应付账款
255楼
2023-03-07 10:29:44
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