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未收到发票的会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 专一的悟空 发表的提问：
企业收到建筑服务的发票怎么做会计分录
您好 请问为什么建筑提供的服务
226楼
2023-02-26 20:37:31
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 没有如果 发表的提问：
已收到客户的款，发票未开，怎么做分录
你好 做无票收入 借银行存款贷主营业务收入 应交税费
227楼
2023-02-26 20:50:59
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没有如果：回复meizi老师 老师，那收到的是客户的预付款，货物已发出，如何做分录？
2023-02-26 21:09:39
meizi老师：回复没有如果你好 同时发出去 借银行存款贷应收账款 借应收账款贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品
2023-02-26 21:20:49
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 惘然 发表的提问：
支付施工现场的管理协调费，钱已经支付，但是发票还未收到，怎么做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
228楼
2023-02-27 09:42:19
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
你好，我的货已到，发票未到，我要做暂估入库，请问怎么入库，发票到了怎么冲回，会计分录怎么写。
借库存商品等 贷应付账款 --暂估 票到了 冲销上面分录 然后借库存商品 进项 贷应付账款
229楼
2023-02-27 10:10:14
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招财猫：回复马老师 冲销分录是做相反分录还是红字分录
2023-02-27 10:37:27
马老师：回复招财猫都可以，看你适应那种方法！
2023-02-27 11:04:51
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ tian tian 发表的提问：
老师，未开发票的收入怎样会计分录？第二个月未开票收入又开票了怎样会计分录呢？
开发票时候不做分录，无票收入借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，和你开发票分录是一样，次月开发票，发票贴后面就可以，不需要再做，
230楼
2023-02-27 10:37:19
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tian tian：回复maize老师 如果需要做分录的话可以吗？
2023-02-27 10:51:08
maize老师：回复tian tian那就冲掉你之前无票收入，重新做，借应收负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税 负数
2023-02-27 11:12:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
公司只付出去一笔服务费出去，未收到对方开的发票，会计分录先怎么做？怎样申报？
你好 ，这个今后会取得发票的？ 是做什么申报，需要填写这个支出？
231楼
2023-02-27 10:53:41
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妮妮：回复邹老师 就是申报呀？
2023-02-27 11:24:59
妮妮：回复邹老师 我知道是零申报，就想问一下除了要申报资产负债表，还需要申报现金流量表吗？这钱是其他人帮新办企业代付的一笔服务费，因为当时新办企业还未开户
2023-02-27 11:54:01
妮妮：回复邹老师 会计分录怎么做？需要申报现金流量表表吗？
2023-02-27 12:13:02
邹老师：回复妮妮你好，做这个分录 借；预付账款 贷；其他应付款 需要申报现金流量表，但是这个分录不影响现金流量变动
2023-02-27 12:40:39
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈丽佳 发表的提问：
已付款已收到材料对方未开具发票怎么做分录，收到发票后又怎么做分录？有进项税
你好，借原材料，应交税费－－待认证进项税，贷银行存款，收到发票认证，借应交税费－－应交增值税（进），贷应交税费－－待认证进项税
232楼
2023-02-27 10:59:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
请问广交会，港杂费用款已交，未收到发票要怎么做分录？
您好 借：预付账款 贷：银行存款等
233楼
2023-02-28 10:17:12
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.32w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
请问下大家我们公司购买的商品已到、未付款，发票未到怎么记账啊？会计分录怎么做啊
同学你好 借库存商品 贷应付账款暂估
234楼
2023-02-28 10:25:29
全部回复
小鱼儿：回复朴老师 然后这个商品这个月已经销售出去了，我们也开了票了，这个会计分录怎么做呀？
2023-02-28 10:37:59
朴老师：回复小鱼儿同学你好 借应收 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷库存商品
2023-02-28 10:50:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 小美 发表的提问：
农业专业合作社销售产品，成本未收到发票，结转成本时，会计分录怎么做？
你好，这个是外购的吗？
235楼
2023-02-28 10:45:48
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小美：回复郭老师 是外购的
2023-02-28 11:12:25
郭老师：回复小美借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品暂估一个。
2023-02-28 11:29:47
小美：回复郭老师 那会计制度农业专业合作社制度呢
2023-02-28 11:54:08
小美：回复郭老师 如果会计制度用的是农业合作社的是不是可以 借：产品物资       贷：应付款—暂估 结转成本时，借：经营支出                                贷：产品物资
2023-02-28 12:08:32
郭老师：回复小美你好 可以这么做的
2023-02-28 12:28:07
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ Yan 发表的提问：
老师好，请问未开票收入后来又开具发票的会计分录怎么做？
您好！按开票金额和税额做分录借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
236楼
2023-02-28 10:56:59
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 小脾气 发表的提问：
1、先支付物业费，发票没收到，分录怎么写啊? 2、支付的物业费被退回，收到退回款项会计分录怎么写？ 3、收到发票（专用发票），发票认证，分录怎么做？ 4、物业费分摊的会计分录？分摊含税的还是不含税的？
先支付，票没到计入预付账款。借预付账款，贷银行存款 被退回同样的分录，但是金额用负数。收到发票，借预付账款，进项贷银行存款。 分摊物业费，借管理费用贷预付账款
237楼
2023-03-01 10:34:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ Lewis Meng 发表的提问：
收到道路通行费发票怎么做会计分录？
借；管理费用——通行费 贷；库存现金等科目
238楼
2023-03-01 10:44:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 上善若水。 发表的提问：
已经付了房费，但未收到发票，怎么做分录？收到发票怎么做分录？房费需要摊销又要怎么处理？
你好 已经付了房费，但未收到发票，借；预付账款，贷；银行存款 收到发票，借；长期待摊费用，贷；预付账款 摊销，借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用 如果是一次性支付几个月的房费，就需要按月摊销的
239楼
2023-03-01 10:53:59
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上善若水。：回复邹老师 我这个月实际产生了房租费，但是没发票，费用还要计提吗？
2023-03-01 11:12:53
邹老师：回复上善若水。你好，需要做费用计提处理的
2023-03-01 11:25:19
上善若水。：回复邹老师 怎么做，冲预付款吗
2023-03-01 11:47:31
邹老师：回复上善若水。你好，借；管理费用等科目，贷；其他应付款等科目
2023-03-01 12:01:05
上善若水。：回复邹老师 把我说糊涂了 是这么个情况 我们这个月交了的房租交到年底，年底才能拿到发票，但是这个月交的房费这个月要计入费用 三个分录怎么做？
2023-03-01 12:26:48
邹老师：回复上善若水。你好，我们这个月交了的房租交到年底 借；预付账款，贷；银行存款等科目 计提费用，借；管理费用等科目，贷；其他应付款等科目 年底取得发票，借；长期待摊费用，贷；预付账款 然后把计提的冲销，按月把之前月份的做摊销分录
2023-03-01 12:38:28
上善若水。：回复邹老师 计提的是那个其他应付款二级科目应该写啥 为啥要那么写
2023-03-01 13:08:27
邹老师：回复上善若水。你好，计提是费用发生，但是没有按规定取得发票，类似于费用暂估的意思，所以贷方计入其他应付款——房东
2023-03-01 13:33:19
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
未认证的发票做待抵扣时,怎么做会计分录?
你好，借：管理费用 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 贷：银行存款
240楼
2023-03-02 09:50:01
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