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营改增小规模增值税会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 勤奋的学渣 发表的提问：
小规模月末结转增值税的会计分录怎么做老师
您好 请问您需要季度缴纳增值税么
136楼
2023-01-12 11:13:50
全部回复
勤奋的学渣：回复bamboo老师 嗯是的老师
2023-01-12 11:33:40
bamboo老师：回复勤奋的学渣需要缴纳增值税的话 季末不结转 申报交款后直接写分录 借 应交税费-应交增值税 贷 银行存款
2023-01-12 11:44:06
勤奋的学渣：回复bamboo老师 缴纳之前的结转分录老师
2023-01-12 11:54:08
bamboo老师：回复勤奋的学渣确认收入的时候写分录 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税 需要缴纳的话 不需要结转 次月缴纳后直接写上面的交款分录
2023-01-12 12:17:25
勤奋的学渣：回复bamboo老师 如果不缴纳的结转分录怎么做老师
2023-01-12 12:33:09
bamboo老师：回复勤奋的学渣借 应交税费-应交增值税 贷 营业外收入
2023-01-12 12:43:11
勤奋的学渣：回复bamboo老师 为什么是这个分录，老师，没明白
2023-01-12 13:08:54
勤奋的学渣：回复bamboo老师 为什么是这个分录，老师，没明白
2023-01-12 13:25:45
bamboo老师：回复勤奋的学渣小规模纳税人免征的增值税转入营业外收入
2023-01-12 13:54:36
勤奋的学渣：回复bamboo老师 老师我没说明白，就是小规模季交，那每月末增值税怎么做分录
2023-01-12 14:11:00
bamboo老师：回复勤奋的学渣缴纳增值税的话 就按前面的那样申报后写 不缴纳增值税的话 就后面这样转入营业外收入 月末不需要另外写分录
2023-01-12 14:40:06
bamboo老师：回复勤奋的学渣到季度末的时候看是否需要缴纳才决定写不写
2023-01-12 14:53:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 神勇的外套 发表的提问：
李老师，请问小规模免征增值税的会计分录？谢谢！
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免
137楼
2023-01-12 11:41:36
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ jenny.jiang 发表的提问：
老师，小规模纳税人减免增值税的会计分录怎么做
你好，增值税减免， 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入
138楼
2023-01-12 12:10:35
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
小规模纳税人季度收入未超30万，增值税会计分录
小规模纳税人季度收入未超30万，增值税不需要计提的
139楼
2023-01-12 12:39:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
麻烦发一个小规模纳税人增值税减免的会计分录
借应交税费，应交增值税贷营业外收入。
140楼
2023-01-27 13:03:37
全部回复
飞雪：回复郭老师 不是，借_应交税费_应交增值税吗？？
2023-01-27 13:27:18
郭老师：回复飞雪你好，我写的不对吗。
2023-01-27 13:51:58
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
老师，小规模纳税人应交增值税的会计分录怎么写
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
141楼
2023-01-27 13:17:00
全部回复
天青色等烟雨：回复东老师 老师，怎么是借银行？
2023-01-27 13:37:06
东老师：回复天青色等烟雨你是说交增值税的吗？
2023-01-27 13:52:07
天青色等烟雨：回复东老师 交的时候，老师
2023-01-27 14:17:12
东老师：回复天青色等烟雨 借应交税费应交增值税  贷银行存款
2023-01-27 14:29:07
天青色等烟雨：回复东老师 老师，这个需要计提嘛？》
2023-01-27 14:50:41
东老师：回复天青色等烟雨小规模增值税不需要计提
2023-01-27 15:10:40
天青色等烟雨：回复东老师 年末也有余额在贷方吗？不用转平吗
2023-01-27 15:36:40
东老师：回复天青色等烟雨如果不需要交税的话，转到营业外收入。
2023-01-27 16:05:02
天青色等烟雨：回复东老师 老师，就是交了税在借方呢？永远在借方吗？当时交的时侯是借应交税金贷银行
2023-01-27 16:16:03
东老师：回复天青色等烟雨对啊  一借一贷不就平了吗
2023-01-27 16:39:30
天青色等烟雨：回复东老师 是呀，所以，就是借方余额呀，您能把这交增值税税的整个会计分录说一下吗
2023-01-27 16:56:23
东老师：回复天青色等烟雨借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税  借应交税费应交增值税  贷银行存款
2023-01-27 17:22:57
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 快乐学习 发表的提问：
我是小规模，增值稅季交，第一个月不超3万，请问增值税会计分录？
你好，按正常的销售做到应交税费-应交增值税。季度申报如果减免的话 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
142楼
2023-01-27 13:45:00
全部回复
快乐学习：回复蒋老师 不管有没有收入，每个月都要做计提的分录吗？
2023-01-27 14:10:36
蒋老师：回复快乐学习增值税不是计提的，是确认收入的时候同时确认相应的增值税
2023-01-27 14:34:38
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 勤恳的朋友 发表的提问：
小规模达到起征点的增值税的会计分录怎么做
就是正常的计提税金和缴纳
143楼
2023-01-28 11:44:48
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
营改增后小规模纳税人开增值税专用发票税率是多少
3% 去税务局代开
144楼
2023-01-28 11:56:22
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 狼月 发表的提问：
有关小规模纳税人的增值税的会计分录怎么填写？
销售时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 缴纳增值说时，借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
145楼
2023-01-28 12:08:58
全部回复
狼月：回复辜老师 那一般纳税人的增值税分录呢？
2023-01-28 12:24:04
辜老师：回复狼月一般纳税人的话，销售时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 月末结转应纳增值税，借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 实际缴纳时，借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2023-01-28 12:42:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 巧 发表的提问：
求小规模纳税人。增值税的分计分录。
你好，价税合计 销售是 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 贷；库存商品 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
146楼
2023-01-29 11:15:28
全部回复
巧：回复邹老师 那我们购买：借：库存。贷：银行（价税合计对吗？） 销售就是：借银行。贷：主营收入。贷应交-增 然后未超过季9万。就记入营业外收入 超过9万。就是借：应交税费-增。贷：银行 是这样的思路吗
2023-01-29 11:42:34
邹老师：回复巧你好，是的
2023-01-29 12:04:30
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小规模开出的普通增值税发票怎么做会计分录
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
147楼
2023-01-29 11:28:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 张健 发表的提问：
小规模企业免交增值税，交附加税怎么做会计分录
你好，免征增值税这样做分录 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免 附加税免征 了就不用计提了 而不是先计提，然后结转到营业外收入
148楼
2023-01-29 11:57:52
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 小白 发表的提问：
小规模纳税人享受的增值税减免怎么做会计分录
借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
149楼
2023-01-29 12:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 玉渐 发表的提问：
营改增增值税,月末一次性计提,如何做会计分录
你好，增值税通过一贷一借反应发生与缴纳，不需要计提的
150楼
2023-01-30 11:23:24
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