细心的野狼：回复郭老师 这个发票之前认证了

细心的野狼：回复郭老师 这个月把上个月没用完的抵了，我还勾选抵扣了一部分，怎么写分录呢

郭老师：回复细心的野狼你好，之前认证了借应交税费应交增值税进项贷应交税费待抵扣做这个。

郭老师：回复细心的野狼在附表二填写35兰竹表，在镜像里面提现就可以 抵扣不完的留抵继续抵扣下一次。

饱满的柠檬：回复玲老师 抵扣怎么做

玲老师：回复饱满的柠檬结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

饱满的柠檬：回复玲老师 我们单位专票的进项税都在待认证里了，现在认证日期马上到了。我认证完之后，先做借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待认证进项税 我们留抵，还需要做其他的会计分录处理吗

饱满的柠檬：回复玲老师 未交增值税怎么用?什么时候用?不太明白

饱满的柠檬：回复玲老师 我还需要把进项税转到转出未交增值税里吗

玲老师：回复饱满的柠檬看我实际 情况 余额在哪 就做对应的分录 发你的分录上面写了 哪种情况写哪个分录

云辰：回复岳老师 进项对了，是入账未抵扣做这里

岳老师：回复云辰未明白您的意思？您可列举一下产生“待抵扣贷方”的那笔分录。

俏皮的小伙：回复王超老师 进项税需要结转吗？

王超老师：回复俏皮的小伙按照要求，是要结转的，但是我自己是没有结转的。等到下个月再抵扣

时间的彼岸：回复王老师1 旅客运输服务的进项税没有抵扣，先做账应该用待抵扣进项税这个分录吧？

王老师1：回复时间的彼岸应该是用待认证这个科目，待抵扣是你认证过了才用的科目