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计提本月所得税费用会计分录
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娜老师
职称：CMA,中级会计师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 十月。 发表的提问：
计提本月所得税的会计分录怎么写
计提本月企业所得税会计分录，借：所得税费用，贷：应交税费——应交所得税。缴纳所得税，借：应交税费——应交所得税，贷：银行存款。
1楼
2022-12-08 16:36:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 點、 发表的提问：
计提本月所得税的分录是借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税吗
你好，是的，就是这个分录
2楼
2022-12-08 17:56:58
全部回复
點、：回复邹老师 那所得税的金额是怎么算的呢
2022-12-08 18:21:51
邹老师：回复點、企业所得税季度预缴应纳税额的计算 应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
2022-12-08 18:42:47
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 雨厢 发表的提问：
计提个税的会计分录 计提所得税的会计分录 计提工会经费的会计分录
同学你好！计提个税 借：其他应收款-XXX      贷：应交税费-应交个税 计提企业所得税的分录 借：所得税费用     贷：应交税费-应交所得税 计提工会经费 借：管理费用-工会经费     贷：应付职工薪酬-工会经费
3楼
2022-12-08 18:57:52
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雨厢：回复许老师 计提个税可以 借 管理费用-税金 贷应交税费-个税 吗
2022-12-08 19:27:32
许老师：回复雨厢这个个税   是职工承担的   记入其他应收款哦 当然   你们公司  代为承担个税的话  可以记入管理费用的
2022-12-08 19:52:58
雨厢：回复许老师 那交工会经费和交个税的会计科目怎么写
2022-12-08 20:11:14
许老师：回复雨厢交的话 就是 借：应付职工薪酬-工会经费/应交税费-应交个人所得税     贷：银行存款
2022-12-08 20:26:57
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小豆芽 发表的提问：
老师，三月计提企业所得税的会计分录 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 这个分录是对的吗，企业所得税费用需要结转到本年利润这个科目吗
你好 借：本年利润 贷：所得税费用
4楼
2022-12-08 19:53:41
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小豆芽：回复月月老师 谢谢老师，辛苦了
2022-12-08 20:09:15
月月老师：回复小豆芽不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2022-12-08 20:26:56
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
老师，三月计提企业所得税的会计分录 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 这个分录是对的吗， 企业所得税费用需要结转到本年利润这个科目吗
你好。所得税费用需要结转本年利润
5楼
2022-12-08 21:20:11
全部回复
豆豆：回复言岩老师 好的知道了谢谢老师
2022-12-08 21:35:47
豆豆：回复言岩老师 辛苦了
2022-12-08 22:02:48
言岩老师：回复豆豆你好。不客气的。祝你工作愉快
2022-12-08 22:26:06
职称：
解题: 
引用 @ 危机的金鱼 发表的提问：
计提所得税费用会计分录怎么做
企业需要在季度末，根据企业的利润情况计提所得税。计提所得税费用会计分录为：借所得税费用 贷：应交税费-应交所得税。
6楼
2022-12-08 22:35:49
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @  丫头 发表的提问：
计提本月个人所得税的会计分录怎么做？
借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保等（个人负担部分） 应交税费--应交个人所得税 银行存款
7楼
2022-12-08 23:55:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ ADaQQ 发表的提问：
4月份扣的第一季度的所得税费用 该怎么做会计分录 还有 所得税费用要计提吗
借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款 在3月底需要做计提分录 借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税
8楼
2022-12-09 01:20:03
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 星辰大海 发表的提问：
假设计算本期所得税费用10万元会计分录怎么写，结转所得税费用会计分录怎么写
您好 借：所得税费用 100000 贷：应交税费-企业所得税 100000 借：本年利润 100000 贷：所得税费用 100000
9楼
2022-12-09 02:12:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 简单 发表的提问：
年末12月份计提所得税后利润表会显示减所得税费用？计提所得税费用后，有结转所得税费用利润表本月数会显示减所得税费用吗？
你好，会的，减去了才是净利润 会显示的
10楼
2022-12-09 03:02:13
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 阿慢 发表的提问：
季度所得税差1分钱 上月会计计提所得税比所得税纳税申报表计算出来的数据少1分，已经结账了，需要反结账修改所得税费用计提的分录吗？能不能做到本月中，补记1分钱？
你好，可以在这个月补记1分钱。
11楼
2022-12-09 04:20:35
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阿慢：回复立红老师 老师，如果差的很多，不是1分，假如是100的话，是不是就要反结账重新计算修改计提数据了？
2022-12-09 04:41:41
立红老师：回复阿慢你好，是的，如果是差得多，建议反结账重新计算修改计提数据
2022-12-09 04:54:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 自由的棒球 发表的提问：
2、月末会计人员统计了本月收入和费用情况,本月销售收入800000元,销售成本390000 元,发生管理费用200000元,财务费用7000元,营业外支出3000元。没有发生其他事 项,A企业的所得税费用为50000元。 (1)计算本月A企业应交所得税 (2)编制计提所得税费用的会计分录
你好 1，这里已经给出了企业所得税5万=（80万-39万-20万-0.7万-0.3万）*25% 2，借；所得税费用50000，贷；应交税费——企业所得税 50000
12楼
2022-12-09 05:23:52
全部回复
自由的棒球：回复邹老师 大南家具公司年发生了如下经济业务,要求写出以下相关会计分量 (1)甲没入10万资金成立大富家具公司 (2）花费2万工行存数买入一批木材 3》将生产出采的家具卖出,获得收入5万,增值税为6500元,家具的成本是4万 4)为了促钢,在当地打广告,花赛2万。款项已用存款支付 （5）用银行存款支付员工工资1万。
2022-12-09 05:38:27
邹老师：回复自由的棒球你好 1，这里的没入是什么意思？ 2，借；原材料，贷；银行存款 3，借；银行存款等科目，贷；主营业务收入，应交税费 借；主营业务成本，贷；库存商品 4，借；销售费用，贷；银行存款 5，借；应付职工薪酬，贷；银行存款
2022-12-09 05:52:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 孤独的帅哥 发表的提问：
个人所得税上月未计提，本月已缴纳，怎么做会计分录
你好 借应交税费-应交个人所得税贷银行存款。 你可以下个月发放工资的时候补计提即可
13楼
2022-12-09 06:35:31
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肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 右之右之 发表的提问：
计提本月代扣代缴个人所得税 会计分录怎么写？
通过工资代扣个税，计提时一般放在工资里面计提，借：销售费用或管理费用 贷：应付职工薪酬 代扣时：借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应收款～个税 缴纳时：其他应收款 贷：应交税费～应交个人所得税
14楼
2022-12-09 07:42:52
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 太阳花～上课 发表的提问：
老师，所得税费用怎么计提，分录老师，所得税也是当月计提下月缴纳吗？
同学你好，所得税费用计提，借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税，是季度计提，下季度初缴纳。
15楼
2022-12-09 08:46:23
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