老师 我们企业21年有招待住宿费的发票进项 今年转出是 借：管理费用 招待费 贷 进项税额转出。这样可以吗

请问老师，招待费发票已认证，怎么做进项税转出分录，谢谢

老师，业务招待费的进项抵扣是不认证还是进项税额转出呢？

我有个业务招待费要做进项税额转出。是填这里吗

收到一张住宿费专票，是招待客人的，发票未认证，分录做 借：管理费用——招待费 1126.42 应交税费——待认证进项税 67.58 贷：银行存款 1194 认证后做 借：应交税费——应交增值税（进项） 67.58 贷：应交税费——待认证进项税 67.58 进项转出借：管理费用——招待费 67.58 贷：应交税费——应交增值税（进项转出）67.58，这么做对吗

业务招待费专用发票已认证，申报时应做进项税额转出吗？

招待费专票认证在转出，借：管理费用-业务招待费，贷：应交税金-应交增值税-进项税转出，但明细科目进项税转出一直有贷方余额呀，期末结转不？

抵扣了招待费的专用发票进项税额。这个本不应该抵扣的。 这个进项税怎么转出？ 分录怎么写？