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异地经营如何缴税的会计分录
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 小月 发表的提问：
工程异地需预缴税款，这里的异地是指哪里？预缴，分录如何作
异地就是公司所在地的“跨县（市、区）”。 借：应交税费——预缴增值税 贷：银行存款
16楼
2022-12-11 04:25:41
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小月：回复岳老师 我公司与深圳南山区长江公司签订了工程合同300万，我公司是收入方。我公司又与黄河公司签订了工程合同200万，让黄河公司做。问题1.这是总包与分包的关系吗？ 2.在这三方关系中，增值税各自是如何缴的？需要预缴吗？
2022-12-11 04:53:33
岳老师：回复小月非常抱歉，由于业务水平所限，您的这个问题我解答不了，麻烦您重新提问一下，请其他老师为您解答吧。
2022-12-11 05:12:43
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 蔡吉1 工商税务代办 发表的提问：
#提问# 小规模纳税人异地预交企业所得税，工会经费，印花税，增值税，增值税教育费附加，增值税地方教育费附加，城市维护建设税， 在外地预交时的单据如何做会计分录 开具发票时如何做会计分录与计提税金及附加 回当地每季度实际缴纳剩余税款时 缴纳时如何做会计分录
你好，预缴税金的时候，根据银行回单 借：应交税金-增值税 贷：银行存款 借：应交税金-成建税、教育附加 贷：银行存款 借：应交税金-印花税 贷：银行存款 季度计提 借：税金及附加 贷：应交税金-城建、教育附加 借：税金及附加 贷：应交税金-印花税
17楼
2022-12-11 05:24:17
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果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 豆丁10207169 发表的提问：
建筑劳务公司。属于一般纳税人。工程异地预缴税款的会计分录如何填写？
一般纳税人，预缴增值税时， 借：应交税费——应交增值税——已交税金 贷：银行存款
18楼
2022-12-11 06:24:00
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司在异地做工程，异地缴纳税款时也一起缴纳了工会经费，要怎么做会计分录？
计提时 借：管理（销售）费用--工会经费 贷：应付职工薪酬--工会经费 缴纳时借：应付职工薪酬--工会经费 贷：银行存款
19楼
2022-12-11 07:49:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 豆丁10207169 发表的提问：
建筑劳务公司。属于一般纳税人。在异地预缴。会计分录如何填写？
你好 借；应交税费——某某税款 贷；银行存款
20楼
2022-12-11 09:11:59
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，请问建筑公司在异工程预缴的个人所得税（经营所得）如何记账？会计分录是怎么样的？月末结转如何做
计入税金及附加科目 月末结转计入损益
21楼
2022-12-11 15:21:00
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陆：回复轶尘老师 税金及附加科目好像不包含个人所得税呀 可以直接转本年利润吗
2022-12-11 15:37:37
轶尘老师：回复陆工程预缴的个税 计入税金及附加 这个比较特殊
2022-12-11 15:58:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 果果 发表的提问：
我司建筑服务行业，异地预缴企业所得税1000元，如何入账呢，会计分录
你好 借；应交税费——企业所得税 嗲；银行存款 1000
22楼
2022-12-11 15:37:37
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果果：回复邹老师 不用计提了吗？还是在什么时间放到所得税费科目？
2022-12-11 16:07:19
邹老师：回复果果你好，预交只需要做缴纳企业所得税分录，不需要做计提的 之后季度根据利润总额情况做计提分录就是了
2022-12-11 16:28:18
果果：回复邹老师 好的，明白，谢谢老师
2022-12-11 16:51:44
邹老师：回复果果不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-11 17:08:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.64w
引用 @ 阿狸369 发表的提问：
异地预缴的增值税和附加税如何做分录
如果是一般纳税人借应交税费预交增值税附加税贷银行存款。
23楼
2022-12-11 15:48:58
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阿狸369：回复郭老师 月末要不要结转到未交增值税中？
2022-12-11 16:09:32
郭老师：回复阿狸369你好，月末不需要结转的，次月抵扣就可以。
2022-12-11 16:36:22
阿狸369：回复郭老师 好的，谢谢！
2022-12-11 16:55:56
郭老师：回复阿狸369不用客气，工作愉快。
2022-12-11 17:22:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 会计 发表的提问：
工程公司，异地施工，在异地缴纳的个人所得税-企事业承包承租经营所得，会计分录怎么做，应该做什么费用
你好 借；应交税费——企事业承包承租经营所得个人所得税 贷；银行存款
24楼
2022-12-11 15:57:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 吉红利 发表的提问：
请问，异地工程预缴税金，如何做分录
你好 借；应交税费——应交增值税（已交税金），附加税，企业所得税，贷；银行存款
25楼
2022-12-11 16:14:59
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吉红利：回复邹老师
2022-12-11 16:42:05
吉红利：回复邹老师 请问个人所得税的也是一样的分录吗？
2022-12-11 16:59:08
邹老师：回复吉红利你好 借；应交税费——应交增值税（已交税金） 应交税费——城建税，教育费附加，地方教育费附加，个人所得税 税金及附加——印花税 贷；银行存款
2022-12-11 17:25:35
吉红利：回复邹老师 请问我申报的时候个人所得税在税务网站里面怎么填写啊？
2022-12-11 17:37:35
邹老师：回复吉红利你好，根据单位工资表情况填写员工工资信息申报就是了
2022-12-11 17:52:13
吉红利：回复邹老师 不是，是我预缴的个人所得税，这个是根据工资信息申报的？
2022-12-11 18:14:20
邹老师：回复吉红利你好，预交个人所得税是根据不含税工程价款计算缴纳 实际申报是根据工资表的工资申报的
2022-12-11 18:27:36
吉红利：回复邹老师 那预缴完的个人所得税，我在申报的时候，还需要体现吗？
2022-12-11 18:46:35
邹老师：回复吉红利你好，预交的税款可以填写在申报个人所得税预交税额栏次
2022-12-11 18:57:06
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
我公司外出经营，在异地预缴税款的时候多缴了印花税，如何处理
计入应交税费--印花税即可，留抵即可的
26楼
2022-12-12 14:25:36
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复袁老师 外管证已经注销了，还能留底？
2022-12-12 14:42:43
袁老师：回复萌哒哒的小萝卜注销了，不能的。。。。。。。。。。
2022-12-12 14:53:25
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 有魅力的高跟鞋 发表的提问：
地税要求缴纳的工会经费和职工技术教育统筹经费计入什么科目？会计分录如何做？可以计入营业税金及附加吗？
直接计入管理费用 ，借 管理费用 贷 银行存款
27楼
2022-12-12 14:43:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
异地工程预缴个人所得税如何做分录？
你好，借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款
28楼
2022-12-12 14:55:44
全部回复
芊叶菁菁：回复邹老师 不用计提？
2022-12-12 15:06:10
邹老师：回复芊叶菁菁你好，异地预交的时候只需要做缴纳分录 今后产生了应纳税额再做计提分录就是了
2022-12-12 15:26:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
建筑施工单位，一般纳税人，异地经营预缴的个人所得税，入哪个科目，会计分录怎么做？
您好 借：应交税费——个人所得税 贷：银行存款
29楼
2022-12-12 15:05:59
全部回复
佳佳：回复bamboo老师 老师，结转的时候我是入成本还是营业税金附加？
2022-12-12 15:20:08
bamboo老师：回复佳佳这个税费是由单位承担还是个人承担
2022-12-12 15:35:16
佳佳：回复bamboo老师 单位给的。没法算个人
2022-12-12 15:59:58
bamboo老师：回复佳佳借 管理费用～个人所得税 贷 应交税费～个人所得税
2022-12-12 16:29:02
佳佳：回复bamboo老师 谢谢老师，明白了
2022-12-12 16:40:57
bamboo老师：回复佳佳不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-12 17:01:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 尐吖头 发表的提问：
异地建筑企业缴纳工会经费？怎么写会计分录
你好 借；应付职工薪酬——工会经费 贷；银行存款
30楼
2022-12-13 13:51:40
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