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异地经营如何缴税的会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
老师，我公司在异地交了增值税5万，在当月填写分次预缴款时多填写了1000，我如何做会计分录
你好，同学。多填写？什么意思
76楼
2022-12-25 13:44:59
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芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 异地交了增值税，在当地是可以抵减的，只是在申报表中要自己填写，在填写过程中，多填写了
2022-12-25 14:24:55
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 也就是少交了增值税，，比如我这月销项是10万，异地交了5万，要交5万税，结果我在预交一栏多填了1000元，这样就少缴纳税
2022-12-25 14:53:40
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁你当期有交的税吗，如果没有，可以作废重新填写。如果有的话，大厅更正
2022-12-25 15:20:23
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 申报表的数据与我财务报表中的应交税额就对不上
2022-12-25 15:42:44
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁就是对不上，才需要更正处理的啊。
2022-12-25 16:11:48
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 2018年别的会计做的
2022-12-25 16:40:23
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁考虑去大厅更正，同学。
2022-12-25 17:01:36
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 修改申报表不好弄
2022-12-25 17:23:20
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁大厅去修改，你自己跨年了就不要去更正了 或者 你考虑在以后的申报表把 这个减少下来
2022-12-25 17:37:55
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 2019年我已经补上那笔少交多填的税
2022-12-25 18:04:10
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁如果补上，那么就不用去更正了
2022-12-25 18:20:31
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 只是不知道如帐务处理
2022-12-25 18:48:47
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁你账上不需要处理的啊，你之前填写错误 的时候他处理了没
2022-12-25 19:00:04
芊叶菁菁：回复陈诗晗老师 帐上是正确的，就是申报表有误
2022-12-25 19:21:02
陈诗晗老师：回复芊叶菁菁账上不需要处理，你申报表现在更正就可以的
2022-12-25 19:33:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 云 发表的提问：
工程类简易计税异地预交增值税的分录如何做
借；应交税费（已交税金） 贷；银行存款
77楼
2022-12-26 13:14:48
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ moriaty 发表的提问：
老师。请问异地预缴的工会经费怎么写分录
你好！ 借：管理费用…工会经费 贷：银行存款
78楼
2022-12-26 13:23:15
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师好异地（跨省）预交增值税、附加税、所得税、印花税会计分录如何写
你好 借；应交税费——应交增值税（已交税金） 应交税费——附加税，企业所得税 贷；银行存款 借；税金及附加——印花税，贷；银行存款
79楼
2022-12-26 13:32:44
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 万事如意 发表的提问：
异地施工项目预缴的税金 怎么写会计分录
您好，异地施工项目预缴的税金，分录，借：应交税费-应交增值税等科目，贷：现金或者银行存款。
80楼
2022-12-26 13:41:59
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万事如意：回复王雁鸣老师 就是想知道三级科目写什么 是写借应交税费-应交增值税-销项税 还是应交税费-应交增值税-已交税金
2022-12-26 14:01:47
王雁鸣老师：回复万事如意您好，是应交税费-应交增值税-已交税金
2022-12-26 14:14:05
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 金捷财务 发表的提问：
建筑业异地预缴增值税和附加税的会计分录？
你好！计入已交税金
81楼
2022-12-27 12:50:13
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
异地购材料先现金再汇款给支付方如何做会计分录
借 预付账款 贷库存现金
82楼
2022-12-27 13:02:37
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
建筑企业异地经营，结算金额大于合同额及外经证金额如何办理预缴税金？
按结算金额，开票时预交增值税
83楼
2022-12-27 13:30:58
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 段莉莉 发表的提问：
建筑业异地预缴的个人所得税计提的会计分录
公司缴纳 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款 从工资扣除 借；应付职工薪酬 贷；应交税费——个人所得税
84楼
2022-12-27 13:41:59
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段莉莉：回复暖暖老师 关键是我扣谁的工资呀
2022-12-27 14:22:49
暖暖老师：回复段莉莉你个人所得税，你是个体户？
2022-12-27 14:51:54
段莉莉：回复暖暖老师 不是，是公司，一般纳税人，你的意思是直接进应付职工薪酬就可以了
2022-12-27 15:03:56
暖暖老师：回复段莉莉那直接计入工资就可以
2022-12-27 15:27:50
段莉莉：回复暖暖老师 那这个科目怎么平呢，难道就一直挂着？
2022-12-27 15:38:21
暖暖老师：回复段莉莉计入费用或者额成本
2022-12-27 16:03:44
段莉莉：回复暖暖老师 那企业所得税呢，异地预缴的第二年汇算清缴时需不需要扣除
2022-12-27 16:33:10
暖暖老师：回复段莉莉你汇泉清缴时就可以扣除
2022-12-27 16:53:56
段莉莉：回复暖暖老师 那计提是不是就是借所得税费用贷应交税费—应交企业所得税
2022-12-27 17:08:04
暖暖老师：回复段莉莉你这里我也觉得是企业所得税，但是你自己说个人所得税
2022-12-27 17:19:47
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
我公司在异地交了二个点的企业所得税以及附加税，我如何做会计分录
借：应交税费～预缴 贷：银行存款 计入预缴费用，同学
85楼
2022-12-28 12:50:42
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
异地已缴营业税的收入,当月申报时如何体现
异地已缴营业税的收入 当月申报时不再申报这笔收入
86楼
2022-12-28 13:10:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
异地工程预缴个人所得税会计分录又有企业所得税又收了个人所得税这个人所得税如何计提？
你好 借；应交税费——企业所得税 ——个人所得税 贷；银行存款 是工资薪金，还是生产经营个人所得税？
87楼
2022-12-28 13:15:53
全部回复
琴琴：回复邹老师 异地工程预缴的，对方收了企业所得税了还另收了个人所得税 这个税是公司承担的
2022-12-28 13:44:42
邹老师：回复琴琴你好，需要知道具体是什么个人所得税，才知道借方是通过什么科目核算的
2022-12-28 14:05:05
琴琴：回复邹老师 公司在异地的工程项目，在项目当地税务局预缴的个人所得税
2022-12-28 14:25:35
邹老师：回复琴琴你好 工资薪金个人所得税 借；应付职工薪酬 贷；应交税费——个人所得税 如果是生产经营个人所得税 借税金及附加 贷；应交税费——个人所得税
2022-12-28 14:46:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 会计 发表的提问：
建筑业异地预缴增值税和附加税的会计分录
借；应交税费——应交增值税 附加税 贷；银行存款
88楼
2022-12-28 13:38:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 精明的蜡烛 发表的提问：
实际缴纳税金和开出发票的税金差异了一分钱，这个会计分录如何调整
你好 差额记营业外收支科目
89楼
2022-12-29 12:26:09
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ FFANG 发表的提问：
合伙企业3月底申报缴纳的经营所得个税汇算清算，如何做会计分录？
你好 借 所得税费用 贷 应交税费-应交个人所得税 借 应交税费-应交个人所得税 贷 银行存款
90楼
2022-12-29 12:50:28
全部回复
FFANG：回复答疑苏老师 在三月资产负债表，应交税费栏有数据体现吗
2022-12-29 13:08:26
答疑苏老师：回复FFANG你好 是的 应交税费已经平了的话，就没有数据体现的。
2022-12-29 13:21:57
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