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异地经营如何缴税的会计分录
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 牛奶糖甜甜圈 发表的提问：
异地经营的工程项目没有做预缴税，会怎样
项目地税务局有权征收预缴部分的税款以及滞纳金罚款
91楼
2022-12-29 13:17:51
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小※星＊star～ 发表的提问：
已经现金交了营业税，如何做会计分录
你好！ 借：税金及附加 贷：库存现金
92楼
2022-12-29 13:38:59
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乐乐老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师
4.89
解题: 0.01w
引用 @ 勤 发表的提问：
老师，你好！ 外地经营外经证预缴税款时的税金怎么做会计分录
您好，预缴的税金通过应交税费科目核算，然后对应印花税，城建税教育附加通过主营业务税金,企业所得税通过所得税科目
93楼
2023-01-03 12:23:19
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勤：回复乐乐老师 预缴时，应交税金-应交增值税，这个三级明细科目应该是什么？实际开票时税额是计入销项税的，这样三级明细科目都是有余额的吗？
2023-01-03 12:59:23
乐乐老师：回复勤您好，预缴增值税时是计入应交税费预缴增值税。
2023-01-03 13:23:22
乐乐老师：回复勤在意你看一下那个文件2016年22号文件
2023-01-03 13:40:16
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 1312358056 发表的提问：
一个公司在异地的运营分布如何缴纳个人所得税，一般户可以交税吗
你是指缴纳工资薪金的个税，还是交生产经营所得的个税？一般户可以交税
94楼
2023-01-03 12:33:36
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1312358056：回复江老师 个税？
2023-01-03 13:01:37
江老师：回复1312358056个税有生产经营所得的个税，还有工资薪金的个税
2023-01-03 13:16:27
1312358056：回复江老师 工资薪金个税
2023-01-03 13:35:39
江老师：回复1312358056具体的是销售货物，还是异地施工？
2023-01-03 14:02:39
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
异地预缴增值税及附加会计分录怎么做?
借应交税费-预交增值税 借应交税费-城建、教育费附加等 贷银行存款
95楼
2023-01-03 12:56:09
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仰望星空：回复徐阿富老师 我异地预缴增值税及附加税 那我在申报的时候是不是要填表四的时候在建筑服务预征缴纳税款本期发生额填已经预缴的增值税金额
2023-01-03 13:15:01
徐阿富老师：回复仰望星空你好，是的，需要填写的
2023-01-03 13:35:25
青柠
职称：会计实务
3.98
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
取得异地租金收入如何申报缴纳营业税？
您好！根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第十四条规定，纳税人销售、出租不动产应当向不动产所在地的主管税务机关申报纳税。因此，纳税人应向出租房产所在地的主管税务机关申报缴纳房产租金收入的营业税。
96楼
2023-01-03 13:14:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ jojo 发表的提问：
老师请问，事业承包承租经营所得缴纳的个人所得税会计分录如何写呀
借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款 你好，缴纳了就做这个分录
97楼
2023-01-03 13:26:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 气若兰芷 发表的提问：
缴纳上个季度的土地使用税及滞纳金如何做会计分录？以后的土地使用税还需要计提吗？如何做分录？谢谢老师
借；应交税费——土地使用税 营业外支出 贷；银行存款
98楼
2023-01-04 12:28:19
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气若兰芷：回复朴老师 以后每个季度还需要计提吗？计提如何做分录？
2023-01-04 12:46:35
朴老师：回复气若兰芷可以不用计提的哦
2023-01-04 12:59:52
气若兰芷：回复朴老师 老师，如果不计提是不是，应该做借：税金及附加~土地使用税 贷：银行存款 如果列入应交税金~土地使用税中而不计提那不都在应交税金里而不平了。
2023-01-04 13:16:07
朴老师：回复气若兰芷可以的，也可以做管理费用里面
2023-01-04 13:44:56
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Astrid 发表的提问：
异地预缴的税金已经在当地税务局缴纳了，在网上电子税务局如何申报
你好 ； 到时机构地区申报表里面预缴栏次会自动出来抵减的  
99楼
2023-01-04 12:46:42
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Astrid：回复meizi老师 这个申报表没看到呢
2023-01-04 12:58:56
Astrid：回复meizi老师 而且增值税申报表里面也没看到
2023-01-04 13:18:20
meizi老师：回复Astrid 你好  主表里面有一个预缴栏次的 
2023-01-04 13:39:01
Astrid：回复meizi老师 这个是吗
2023-01-04 14:06:12
meizi老师：回复Astrid是的就是这个里面去体现的。 
2023-01-04 14:30:26
Astrid：回复meizi老师 手动填写吗
2023-01-04 15:00:19
meizi老师：回复Astrid一般是系统读取 自己出来的  
2023-01-04 15:24:29
Astrid：回复meizi老师 这边是九月上周缴纳的税款，但是系统里面未带出来
2023-01-04 15:36:18
meizi老师：回复Astrid 你好；  如果没有带出来的。 你  就手动去写   
2023-01-04 15:56:35
Astrid：回复meizi老师 预交表不需要填写吗
2023-01-04 16:10:20
Astrid：回复meizi老师 这个表不需要填写吗
2023-01-04 16:21:19
meizi老师：回复Astrid 你好；    你之前项目预缴的时候假如你是电子税务局申请预缴的话。 就得填写的  
2023-01-04 16:44:12
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 彭秋红 发表的提问：
工会经费的计提，缴纳，返还如何做会计分录
你好，计提 借 管理费用-工会经费 贷 应付职工薪酬-工会经费 缴纳 借 应付职工薪酬-工会经费 贷 银行存款 返还 借 银行存款 贷 应付职工薪酬-工会经费 返还移交工会时 借 应付职工薪酬-工会经费 贷 银行存款
100楼
2023-01-04 13:03:05
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 乐观的路人 发表的提问：
没有工会账户，可以提工会经费吗？ 会计分录如何处理? 银行缴纳工会经费会计分录如何处理?
没有工会账户，也提工会经费。借管理费用，贷应付职工薪酬－－工会经费，借应付职工薪酬－－工会经费，贷银行存款
101楼
2023-01-04 13:26:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 尘土 发表的提问：
建筑业异地预缴的个人所得税会计分录怎样做?
你好 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
102楼
2023-01-05 12:21:17
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尘土：回复邹老师 要计提吗?列计提分录
2023-01-05 12:41:25
邹老师：回复尘土你好，需要计提的，这个是工资薪金个人所得税，还是生产经营个人所得税
2023-01-05 13:10:36
尘土：回复邹老师 工资薪金个人所
2023-01-05 13:23:11
邹老师：回复尘土你好 借；应付职工薪酬 贷；应交税费——个人所得税
2023-01-05 13:46:28
尘土：回复邹老师 是企业不是个人为什么入应付职工薪
2023-01-05 14:02:45
邹老师：回复尘土你好，因为这个税款是从个人工资扣除，计提的个人所得税的时候，需要支付给职工的工资就少了，所以通过应付职工薪酬科目借方核算的
2023-01-05 14:22:24
尘土：回复邹老师 预交时是公司交的
2023-01-05 14:44:22
邹老师：回复尘土你好，预交是公司缴纳，今后从职工工资扣除的
2023-01-05 15:11:32
尘土：回复邹老师 是公司名义交的不是个人，那应从职工工资怎样扣除，应扣那个职
2023-01-05 15:38:48
邹老师：回复尘土你好， 公司缴纳 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款 从工资扣除 借；应付职工薪酬 贷；应交税费——个人所得税 个人所得税 金额=（工资-5000-专项扣除）*税率—速算扣除数
2023-01-05 16:03:02
尘土：回复邹老师 从工资扣除时应扣那个员工
2023-01-05 16:31:05
邹老师：回复尘土你好，扣除工资超过5000的员工 个人所得税
2023-01-05 16:48:13
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 拼搏 发表的提问：
老师：付个人经营所得税，如何做会计分录
借，所得税费用，贷，应交税费，应交个人所得税。
103楼
2023-01-05 12:31:21
全部回复
东老师：回复拼搏写应交税费，应交个人所得税，贷，银行存款。
2023-01-05 12:58:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.64w
引用 @ 雨晴 发表的提问：
老师，劳务企业简易计税，2019年12月份已开票，因特殊情况没能去异地预交增值税等，只得在当地申报缴纳增值税，请问2020年1月份去异地预交的增值税等如何做会计分录？
一般纳税人吗？借应交税费预缴增值税贷银行存款。
104楼
2023-01-05 13:00:25
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雨晴：回复郭老师 是小规模纳税人，异地预交是劳务分包给个人的，公司缴纳的差额睡，问题是跨年了，不知怎么做？
2023-01-05 13:27:34
郭老师：回复雨晴借应交税费应交增值税贷银行存款。
2023-01-05 13:39:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 无聊的蜻蜓 发表的提问：
外出经营预缴纳的税金如何做分录
你好，借；应交税费——某某税款，贷；银行存款
105楼
2023-01-05 13:13:39
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