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国税的税金怎么做会计分录
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
计提代扣代缴佣金增值税的会计分录怎么做
支付费用时： 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 应交税费-代扣代缴增值税 交税时： 借：应交税费-代扣代缴增值税 贷：银行存款
166楼
2023-02-07 12:26:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 默然回首-那些年 发表的提问：
国内采购，收到发票，在外销国外，开机打发票，在退税，这个会计分录怎么做啊退税率是15%
借；库存商品 应交税费 贷；银行存款 借；应收账款 贷；主营业务收入 借；主营业务成本 贷；库存商品 借：其他应收款——应收出口退税款（增值税） 　　（按期末留抵税额与免抵退税额较小一方记账） 　　应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 　　（金额等于免抵税额） 　　贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 　　　　（金额等于免抵退税额）
167楼
2023-02-08 11:29:32
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 王明亚 发表的提问：
收到国家给的助企复工的钱怎么做会计分录
借 银行存款 贷其他收益或者营业外收入
168楼
2023-02-08 11:36:19
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 蔡菜 发表的提问：
公司以公户购买的国债，怎么入账，国债开户费该怎么做。时间小于1年，这种是交易性金融资产吗？会计分录怎么做
借：交易性金融资产 贷：银行存款 国债开户费可计入财务费用-手续费
169楼
2023-02-08 11:52:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @  旺旺 发表的提问：
建安企业申报工资，收到完税凭证证明怎么做会计分录？由此产生的滞纳金怎么做会计分录？
你好 申报工资，收到完税凭证证明，借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款 由此产生的滞纳金，借；营业外支出，贷；银行存款
170楼
2023-02-08 11:58:42
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 旺旺：回复邹老师 需要计提吗？
2023-02-08 12:20:18
邹老师：回复 旺旺你好，月末需要根据工资表做计提个人所得税分录的
2023-02-08 12:34:45
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
一般纳税人330金税的服务费怎么做会计分录呢
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费--应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
171楼
2023-02-08 12:26:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 㔶作号 发表的提问：
购买金税盘发票和抵减税额的会计分录怎么做
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
172楼
2023-02-09 11:20:11
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㔶作号：回复玲老师 不用转未交，在转减免?
2023-02-09 11:39:04
玲老师：回复㔶作号不用的 就是这样做 这个不是进项
2023-02-09 11:57:26
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 欢 发表的提问：
增值税和所得税滞纳金会计分录怎么做
借：营业外支出——税收滞纳金 贷：银行存款
173楼
2023-02-09 11:48:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 橙子 发表的提问：
小规模纳税人购金税盘，会计分录怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
174楼
2023-02-09 11:54:32
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橙子：回复邹老师 可以做营业外收入吗
2023-02-09 12:17:34
邹老师：回复橙子你好，这个不可以做营业外收入，应当冲销管理费用的
2023-02-09 12:35:04
橙子：回复邹老师 哦，谢谢
2023-02-09 12:49:22
邹老师：回复橙子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-09 13:08:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问：
晚交税，国税局罚了违约金，这个违约金怎么做分录呀？
借；营业外支出 贷；银行存款
175楼
2023-02-09 12:00:13
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刘泳杉：回复邹老师 情况说明如下：我们代经销商、代理商收客户款项，均按零售价收款，并代为缴纳税金，开具发票，扣除代缴税金及我们的成本和利润后，剩余款项需要返还给经销商，代理商。问题1、类似这样的返款是否可以以佣金的形式返还给代理商及经销商； 问题2、如果可以，经销商、代理商应该给我方开具发票，那么经销商、代理商收到我的佣金返款后，是否也需要缴纳税金。
2023-02-09 12:22:35
邹老师：回复刘泳杉1，可以的 2，是的
2023-02-09 12:35:11
刘泳杉：回复邹老师 老师：我们公司以前会记账公司记账，预付账款下挂了好多公司和个人，都是付款没有回发票的，大概有30多万元，我想能不能都做款项退回，现金增加呢？然后再用现金冲别的科目。
2023-02-09 12:58:03
邹老师：回复刘泳杉你好，现金退回是很容易引起怀疑的
2023-02-09 13:11:17
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 秋 发表的提问：
缴纳5月的增值税及税金附加会计分录怎么做
借应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 贷银行存款
176楼
2023-02-09 12:23:59
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秋：回复吴少琴老师 要计提5月的嘛
2023-02-09 12:42:38
吴少琴老师：回复秋要计提5月的嘛 需要计提
2023-02-09 13:09:10
秋：回复吴少琴老师 5月申报的时候已经缴纳了啊
2023-02-09 13:33:10
秋：回复吴少琴老师 现在做计提个缴纳怎么做？
2023-02-09 13:51:58
吴少琴老师：回复秋借税金及附加 贷应交税费-城建税 应交税费-教育费附加
2023-02-09 14:05:23
秋：回复吴少琴老师 那增值税呢
2023-02-09 14:34:01
吴少琴老师：回复秋借应交税费-增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税
2023-02-09 14:50:15
秋：回复吴少琴老师 增值税那缴纳的时候呢
2023-02-09 15:06:28
吴少琴老师：回复秋借应交税费-未交增值税  贷银行存款
2023-02-09 15:32:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ vicky 发表的提问：
国家金库，电子退库的款589.9元会计分录怎么写？
你好 你的是什么税款？
177楼
2023-02-10 11:33:04
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vicky：回复郭老师 个税手续费返还
2023-02-10 11:50:29
郭老师：回复vicky借银行贷营业外收入应交税费应交增值税销项。
2023-02-10 12:15:36
vicky：回复郭老师 那申报税的时候这个销项税在哪里填？
2023-02-10 12:42:40
郭老师：回复vicky一般纳税人在附表一百分之六一般计税里面 附表三，第三行第一列里面。
2023-02-10 13:12:39
vicky：回复郭老师 选哪一个？
2023-02-10 13:26:19
郭老师：回复vicky未开具发票一栏里面的。
2023-02-10 13:38:22
vicky：回复郭老师 附表三第一列里填含税的还是不含税的金额？
2023-02-10 13:48:38
郭老师：回复vicky填写的是价税合计。
2023-02-10 14:12:13
vicky：回复郭老师 计税方式选哪个。
2023-02-10 14:26:52
郭老师：回复vicky你好，一般计税就可以的。
2023-02-10 14:50:01
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ Melinda &（淡淡妆） 发表的提问：
DHL 代垫关税，开的发票是代理国际快递费，请问老师会计分录怎么怎么做？谢谢
你好，开的是快递费，只能做费用。借，营业费用，贷银行存款或现金
178楼
2023-02-10 11:38:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
只有两张金税宝和金税盘的专用发票怎么做会计分录
借；管理费用 贷；银行存款 借；应交税费-应交增值税（减免税额） 贷；管理费用
179楼
2023-02-10 12:02:46
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
税务交的工会经费，水利基金，，附加税，印花税的会计分录怎么做
你好 工会经费 借管理费用 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行存款 其余的 借税金及附加 贷应交税费 借应交税费 贷 银行存款
180楼
2023-02-10 12:20:59
全部回复
安之若素：回复答疑苏老师 感谢
2023-02-10 12:51:00
答疑苏老师：回复安之若素不客气 祝工作顺利
2023-02-10 13:06:54
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