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国税的税金怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 懒虫 发表的提问：
预缴税金建筑单位怎么做会计分录
你好，借；应交税费——某某税款，贷；银行存款
196楼
2023-02-15 11:58:28
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
房地产公司缴税金怎么做会计分录
以下几个分录是什么时候使用？ 什么预缴、计提、结转 实在搞不清！求大神指点 ①借：应交税金/应交营业税 应交税金/应交XX税 …… 贷：银行存款 ②借：递延税款 贷：应交税金/应交营业税 应交税金/应交XX税 …… ③借：主营业务税金及附加 贷：应交税金/应交营业税 应交税金/应交XX税 …… ④借：主营业务税金及附加 贷：递延税款
197楼
2023-02-15 12:11:59
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水本无色：回复爱笑的流沙计提时，借：营业税金及附加 贷：应交税费--应交××税 缴纳时，借：应交税费--应交××税 贷：银行存款
2023-02-15 12:36:47
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ yoyo 发表的提问：
老师好 内账银行支付上月国税税金 分录怎么做
你好，具体分录借：应交税费-应交增值税（未交增值税） 贷：银行存款
198楼
2023-02-16 11:23:48
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yoyo：回复黄老师 上月没有计提 是新建账 这月刚开始做 也是这个分录吗
2023-02-16 11:39:36
黄老师：回复yoyo上月有开票怎么入账的？价税要分开入，这个月冲减税额就可以了
2023-02-16 11:59:50
yoyo：回复黄老师 这个内账是由5月开始建账 期初数据录入 没有记到这笔税费
2023-02-16 12:24:22
黄老师：回复yoyo那补入这笔数据，才能冲平这账务
2023-02-16 12:48:49
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ chaney 发表的提问：
老师，50000这里是9000的税金吗？会计分录怎么做
你好，发票个税税率没有这么高的。你这个是按劳务的税率算的吧？
199楼
2023-02-16 11:36:12
全部回复
chaney：回复吴月柳 文艺演出，公帐支付给点评评委的费用，评委未开发票，如果我们去税务代开，税金是多少？会计分录怎么做？
2023-02-16 12:02:04
吴月柳：回复chaney这个代开需要凭他们的身份证才可以开具的，个税税率国税有个级距的，一般都一点多的。增值税率是3%，附加税是增值税的12%，个税以国税规定的。借：相关成本费用科目 贷：现金或银行存款
2023-02-16 12:12:25
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
金税盘维护费全额抵扣的会计分录怎么做
一、借：管理费用——办公费 负数 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数
200楼
2023-02-16 11:55:38
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萌哒哒的小萝卜：回复江老师 与销项税抵扣时怎么做分录 借：应交税费——应交增值税（减免税费）
2023-02-16 12:12:28
萌哒哒的小萝卜：回复江老师 贷：应交税费--应交增值税--销项税 要不要做这笔分录
2023-02-16 12:30:29
江老师：回复萌哒哒的小萝卜一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 三、交税时 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款（或库存现金）
2023-02-16 12:46:09
朱老师
职称：,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ Lisa 发表的提问：
建筑业在外地预缴的税金怎么做会计分录？
借：应交税费——预交税款 贷：银行存款
201楼
2023-02-16 12:11:59
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Lisa：回复朱老师 预缴的企业所得税怎么做会计分录呢
2023-02-16 12:39:23
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买金税盘的发票已认证会计分录怎么做
金税盘不要认证的，可以全额抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
202楼
2023-02-19 13:40:42
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李老师：回复爱笑的流沙金税盘不要认证的，可以全额抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
2023-02-19 14:19:56
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ jossonli 发表的提问：
不需要安装的国定资产入账怎么做会计分录、
借：固定资产贷：银行存款
203楼
2023-02-19 13:51:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
工资发的现金 个人所得税会计分录怎么做
借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
204楼
2023-02-19 14:00:00
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
老师好，中国人，实收资本是香港账户的美金，这个入账好做吗？怎么做会计分录？
你好 借银行存款 贷实收资本
205楼
2023-02-20 11:20:32
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
不需要安装的国定资产入账怎么做会计分录、
借：固定资产 应交税费—应交增值税-进项税 贷：银行存款
206楼
2023-02-20 11:34:10
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 简单 发表的提问：
公司租车，去国税局代开的租车发票，应该怎么做会计分录？如果合同上是写的是2016年10月到2017年10月这样跨年的合同应该怎么做会计分录？
借：应收账款贷：递延收益，应交税费；每月摊销计入收入借：递延收益贷：主营业务收入
207楼
2023-02-20 12:02:59
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简单：回复袁老师 老师是公司租别人的车。怎么会有应收账款？
2023-02-20 12:35:12
袁老师：回复简单哦，以为是你们去代开，借：待摊费用贷：银行存款；借：管理费用--租赁费贷：待摊费用
2023-02-20 13:01:25
简单：回复袁老师 老师，现在资产负债表已经没有待摊费用这个科目，时间是一年的话可以一次性计入管理费用吗？
2023-02-20 13:27:11
袁老师：回复简单可以的
2023-02-20 13:53:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 李宁 发表的提问：
缴纳企业所得税的滞纳金，怎么做会计分录
借；营业外支出 贷；银行存款
208楼
2023-02-21 11:29:14
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Flina 发表的提问：
维修收入一批，已在税务局发票回来，交了国税，和地税，具体的分录怎么做啊？主要是国税，地税的税金怎么去做账？
您好，发票分录，根据完税凭证，借：应交税费-应交增值税，应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费，贷：现金或者银行存款。同时，借：税金及附加，贷：应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费。
209楼
2023-02-21 11:48:33
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Flina：回复王雁鸣老师 我是当时去税局代开的发票，企事业承包承租经营所得；税种是个人所得税啊。我的意思是怎么计提 借什么 ，贷：应交税费 应交个人所得税，明细到二级科目啊
2023-02-21 12:34:56
王雁鸣老师：回复Flina您好，借：税金及附加-个人所得税 ，贷：应交税费 应交个人所得税。
2023-02-21 12:56:58
Flina：回复王雁鸣老师 请问一下，当时开票时就交了税金了，还要回来计提吗？
2023-02-21 13:20:30
王雁鸣老师：回复Flina您好，要的。开票时就交了税金了，还要回来计提的。
2023-02-21 13:44:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
给供应商转5万元发票走账，会计分录怎样做，之后对方把钱转入私户只有4万，会计分录怎么做，还有1万是发票的税金，会计分录怎么做
借；预付账款 贷银行存款 5 私人账户不在公司账户处理范围 税金内帐计入税金及附加核算 外账是不能体现的
210楼
2023-02-21 11:59:59
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舒服的煎饼：回复邹老师 我是内账
2023-02-21 12:17:03
邹老师：回复舒服的煎饼借；预付账款 贷；银行存款 5 借；银行存款 贷；预付账款 4 借；税金及附加 贷；预付账款 1
2023-02-21 12:34:56
舒服的煎饼：回复邹老师 请问第二步是用现金收回，是不是借现金贷预付账款啊
2023-02-21 12:48:30
邹老师：回复舒服的煎饼你好，是的，把银行存款改成库存现金就是了
2023-02-21 13:02:12
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