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国税的税金怎么做会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Queen 发表的提问：
事业单位的项目资金在项目完工后结余的资金要上交国库，这个会计分录怎么做啊
您好，借：财政补助结余--项目支出结余，贷：财政应返还额度，或者银行存款。
286楼
2023-03-19 13:17:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Melinda &（淡淡妆） 发表的提问：
DhL代垫关税～收到的发票是代理国际快递费～请问老师会计分录怎么做？谢谢
你好！ 可以记入管理费用……快递费
287楼
2023-03-20 10:23:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 龙樱zy 发表的提问：
国税提前扣的税费怎么做分录呢？
借；应交税费 贷；银行存款
288楼
2023-03-20 10:36:30
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王玲老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
4.98
解题: 0.07w
引用 @ 无语的钢笔 发表的提问：
上月交的金税盘的维护费，这月做抵扣，怎么做会计分录
抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
289楼
2023-03-20 10:49:19
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 淡然若水 发表的提问：
购买税控盘和维护费的会计分录，如果这个月没收入不抵扣税，怎么做会计分录？还是什么时候有税时再做分录？分录怎么做？
借：管理费用贷：现金；抵扣：借：应交税费，贷：管理费用
290楼
2023-03-20 11:03:30
全部回复
淡然若水：回复袁老师 这个月不抵扣只用做借：管理费用贷：现金对吗？下月有税需抵扣时再做借：应交税费，贷：管理费用对吗？
2023-03-20 11:29:49
淡然若水：回复袁老师 这个月没税什么时候把820元填写到申报表里面？
2023-03-20 11:50:04
袁老师：回复淡然若水是的，对的，不抵扣时候不用填的
2023-03-20 12:06:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 罗达 发表的提问：
国税局代开了一个专票，但是对方公司不承认，这张税票就冲红了，但是扣款已经扣除了，这个季度怎么做会计分录啊
你好！你已经开了红字发票了吗
291楼
2023-03-20 11:11:58
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 晨希 发表的提问：
2017年3月份取得的土地出让金及土地购价款，那等到后年销售房屋时，再抵扣没有问题吗？那到时抵扣时怎么做会计分录？需要在国税网上备案吗？
这些款项是要分摊吗？还是可以一次性记入？
292楼
2023-03-21 10:19:43
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老王老师：回复晨希您好，一般情况下，取得时就要抵扣60%，一年以后再抵扣40%，取得时，借；无形资产等科目，应交税费-应交增值税-进项（60%部分），应交税费-待抵扣增值税（40%）部分，贷：现金或者银行存款。一年后抵扣时，借；应交税费-应交增值税-进项，贷；应交税费-待抵扣增值税。需要在国税网上备案的。 无形资产需要分摊处理的。
2023-03-21 11:06:00
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娜娜 发表的提问：
红冲发票怎么做会计分录？增值税和附加税退回来，怎么做会计分录？
你好 你们之前做账分录怎么写的。 意思是业务取消了是吗
293楼
2023-03-21 10:37:34
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娜娜：回复meizi老师 对的，账务取消
2023-03-21 11:25:22
meizi老师：回复娜娜你好 那你做 借主营业务收入 应交税费 -应交增值税 贷应收账款 借银行存款贷应交税费 -应交增值税 应交税费-应交城建税等。 把计提的附加税也冲掉 借税金及附加负数贷 应交税费-应交城建税等 负数
2023-03-21 11:38:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 娇 发表的提问：
一般纳税人，做国际货运代理的，服务商把我们的货搞丢了赔偿我怎么写会计分录，还有就是我们给客户的赔偿款又怎么写会计分录
借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
294楼
2023-03-21 10:47:10
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 裴霈 发表的提问：
您好，请问购国税定额发票怎么计提增值税？分录怎么做？
你好！按定税计入应交税费—未交增值税借方
295楼
2023-03-21 11:08:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 艾山江 发表的提问：
国税局退库的会计分录
你好 退回的那个税款
296楼
2023-03-22 10:01:37
全部回复
艾山江：回复郭老师 这个是以前的帐，不知道 那个税款
2023-03-22 10:25:44
郭老师：回复艾山江借银行存款贷营业外收入 如果查不到
2023-03-22 10:42:46
艾山江：回复郭老师 如果是 汇算调整的呢
2023-03-22 10:54:26
郭老师：回复艾山江你收到了退税，做了营业外收入不调整汇算清缴
2023-03-22 11:05:35
艾山江：回复郭老师 汇算清缴的退税 分录
2023-03-22 11:30:15
郭老师：回复艾山江借银行存款daiyingjiaoshuifei借应交税费贷利润分配
2023-03-22 11:48:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 娇 发表的提问：
一般纳税人，做国际货运代理的，服务商把我们的货搞丢了赔偿我怎么写会计分录，还有就是我们给客户的赔偿款又怎么写会计分录
借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
297楼
2023-03-22 10:08:18
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
问下，去年国税报税系统有填进项转出，但账上没做，现在要补做，会计分录怎么处理呢
您好 请问当时收到发票分录怎么写的
298楼
2023-03-22 10:36:46
全部回复
会计学堂：回复bamboo老师 不知道当时收到发票怎么做，因为我只查到一个进项转出的总额
2023-03-22 10:52:54
bamboo老师：回复会计学堂那可以看这张发票的往来单位分录啊
2023-03-22 11:07:55
会计学堂：回复bamboo老师 老师，现在压根就不知道进项转出是哪几张发票加起来的金额呢，这种要如何处理呢
2023-03-22 11:35:47
bamboo老师：回复会计学堂请问一共多少金额
2023-03-22 11:46:18
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小巧玲珑 发表的提问：
交国税和地税怎么做分录？
你好，请问交的什么税，缴纳一般分录，借：应交税费-税种名称 贷：银行存款
299楼
2023-03-22 11:05:59
全部回复
小巧玲珑：回复吴月柳 国税交的增值税，地税是依增值税的各种附加
2023-03-22 11:23:13
吴月柳：回复小巧玲珑借：应交税费-应交增值税 应交税费-城建税、教育税附加、地方教育税附加 贷：银行存款
2023-03-22 11:52:51
小巧玲珑：回复吴月柳 前会计在金蝶上记：借：应交税金-未交增值税 ，应交税金-应交城建税-城建税， 其它应交款-教育费附加，地方教育费附加。贷：银行存款。这样可以吗？为什么是未交增值税呢？不明白，明明已经交了的，怎么 是未交呢？请老师详细解，谢谢。
2023-03-22 12:10:43
吴月柳：回复小巧玲珑未交增值税那是上月已经结转出来的，这样做没错，附加税全部通过应交税费而不是其他应交款科目才对
2023-03-22 12:25:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 心太软 发表的提问：
请问行政单位收到房租租金的分录怎么做,租金中包含税费，要将税费付完后，剩余部分上交国库，这个分录又怎么做呢
借；银行存款 贷；应交国库款 应交税费 借；应交国库款 贷；银行存款
300楼
2023-03-23 11:09:00
全部回复
心太软：回复邹老师 谢谢老师，付税费和交国库是一样的吧
2023-03-23 11:46:35
邹老师：回复心太软你好，科目不同
2023-03-23 12:07:14
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