首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
国税的税金怎么做会计分录
分享
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 快乐的我 发表的提问：
去年有一张进项发票有问题，国税要求补缴增值税，现税款已补交完并缴纳了滞纳金，会计分录怎么做？
借：以前年度损益调整贷：应交税费，银行存款；借：应交税费，贷：银行存款
211楼
2023-02-22 11:12:47
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 重新开始 发表的提问：
小规模自开票出售汽车，金额是9900.99，税额是99.01，价税合计10000元，怎么做会计分录?金额9900.99怎么做分录?谢谢！
你好 借银行存款 10000 贷其他业务收入 9900.99 应交税费-应交增值税 99.01
212楼
2023-02-22 11:41:53
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
增值税是否需要计提计提。计提会计分录怎么做，次月税金扣款怎么做
您是小规模纳税人吗
213楼
2023-02-22 11:59:59
全部回复
山中大老贼：回复东老师 一般纳税人
2023-02-22 12:12:17
东老师：回复山中大老贼需要计提 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2023-02-22 12:41:50
东老师：回复山中大老贼借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2023-02-22 13:11:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 续写 发表的提问：
国税局代开的发票各项税费直接交了怎么写会计分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
214楼
2023-02-23 10:42:33
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 阳光 发表的提问：
站在公司角度做会计分录，去国税代开的发票。这些分录做对了吗？
交税义务人是公司吗？如果是可以这样做。否则不能入公司账
215楼
2023-02-23 11:06:48
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 若光 发表的提问：
金税盘抵扣的480，缴税抵扣了之后怎么做会计分录
你好！够买时 借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税款）贷 管理费用
216楼
2023-02-23 11:28:16
全部回复
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 财务小肖 发表的提问：
留底税额抵欠的增值税和滞纳金怎么做会计分录
你好，借：应交税费—增值税检查调整（欠税额） 借：营业外支出（滞纳金） 贷：应交税费—应交增值税 贷：银行存款（滞纳金）
217楼
2023-02-23 11:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
股东分红怎么做会计分录呢？还有分红产生的税费怎么做会计分录呢
你好 借：利润分配——未分配利润，贷：利润分配—应付股利 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款，应交税费—个人所得税 借：应交税费—个人所得税，贷：银行存款 
218楼
2023-02-24 11:25:08
全部回复
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 小雨 发表的提问：
2019年收到的租金（已开票、已交增值税、城建税房产税等），因拆除部分房屋，公司现在退租金，怎么做会计分录？己交的税金怎么做分录？
开红字发票原路退回，相应的税费原样冲回
219楼
2023-02-24 11:41:46
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 洁净的口红 发表的提问：
这个购入国槐的分录怎么做？进项税抵扣的分录怎么做
你好，这个买来是做什么用的？
220楼
2023-02-24 11:56:59
全部回复
洁净的口红：回复郭老师 工程上用
2023-02-24 12:15:35
郭老师：回复洁净的口红借工程施工材料费应交税费应交增值税进项贷银行存款。
2023-02-24 12:28:45
洁净的口红：回复郭老师 金额部分怎么写？工程施工材料写扣除进项的部分？
2023-02-24 12:49:48
郭老师：回复洁净的口红借工程施工99450减去99450乘以9% 应交税费，应交增值税进项99450乘以9%。 贷银行存款99450。
2023-02-24 13:17:53
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 郭郭 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘怎么做会计分录？
你好，借管理费用，贷银行存款，抵扣的时候，借应交税费，贷管理费用
221楼
2023-02-26 21:02:16
全部回复
郭郭：回复王晶老师 本季度销售未满30万，不用交增值税，金税盘的金额直接放在进项税额里吗
2023-02-26 21:15:38
王晶老师：回复郭郭不用缴纳的话，可以不放进项税额的呢
2023-02-26 21:29:32
郭郭：回复王晶老师 那要怎么处理呢，直接借管理费用，带现金吗
2023-02-26 21:42:09
王晶老师：回复郭郭先计入管理费用，贷现金，需要抵扣的时候在转入应交税费
2023-02-26 22:02:26
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 竹影 发表的提问：
请问:购买金税盘(减免税款)会计分录怎么做？
你好，借:应交税费——应交增值税（减免税款）贷:管理费用
222楼
2023-02-26 21:19:46
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 艳子 发表的提问：
请问购买金税盘全额抵税怎么做会计分录
购买 借：管理费用 贷：银行存款 抵税 借：应交税费-加计抵减 贷：其他收益 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-加计抵减
223楼
2023-02-26 21:44:59
全部回复
艳子：回复许老师 请问抵税后，在报税时有没有什么特别的注意事项
2023-02-26 22:01:13
许老师：回复艳子这个有个填抵税的地方 把它填上去 就可以了 其他没什么的
2023-02-26 22:19:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 英子 发表的提问：
老师，你好，我想请问一下进项大于销项税怎么做计提税金分录，留底的会计分录，下个月又怎么做
借销项税额，。转出未交增值税 贷进项税额 下个月接着做就可以，只有转出未交增值税余额是贷方那就做借转出未交增增值税 贷未交增值税，
224楼
2023-02-27 11:00:41
全部回复
英子：回复maize老师 没大明白你说的，你看是这样做吗
2023-02-27 11:16:31
英子：回复maize老师 本月分录少了两个字，是应交税费-未交增值税
2023-02-27 11:38:19
maize老师：回复英子下个月不做，进项税额大于销项税额，就只做借销项税额，转出未交增值税 贷进项税额 这个就完了，
2023-02-27 11:54:40
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
国税退回的增值税怎么做分录。
借银行存款 贷应交税费应交增值税
225楼
2023-02-27 11:10:45
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料