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国税的税金怎么做会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 爱听歌的便当 发表的提问：
我这一季度的是销售额是480000怎么做会计分录税额是14400税额怎么做会计分录
您好 借 应收账款等 494400 贷 主营业务收入 480000 应交税费～应交增值税 14400
271楼
2023-03-14 10:21:28
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爱听歌的便当：回复bamboo老师 我要把这个水啊，就是这一个季度的。一月份到三月份的，因交这个增值税全要计提出来的话，我应该怎么做分录。
2023-03-14 10:47:09
bamboo老师：回复爱听歌的便当这就是您一个季度计提税金的分录 缴纳的时候 借 应交税费～应交增值税 贷 银行存款
2023-03-14 11:05:39
爱听歌的便当：回复bamboo老师 我是一月份税金100003月份税金4400
2023-03-14 11:32:12
bamboo老师：回复爱听歌的便当那您1月份跟3月份是要分开做分录 还是一起 一起的话 就像我前面那样写分录
2023-03-14 11:57:59
爱听歌的便当：回复bamboo老师 一月份已经做账了分开记得
2023-03-14 12:09:10
bamboo老师：回复爱听歌的便当那3月份的分录您也写了么
2023-03-14 12:29:44
爱听歌的便当：回复bamboo老师 写了
2023-03-14 12:42:16
bamboo老师：回复爱听歌的便当那您现在还需要做什么分录？
2023-03-14 13:08:46
爱听歌的便当：回复bamboo老师 我的意思就是我三月份要缴纳这个季度的税呢，我说，因为我是把那个税金一月份和三月份加起来。做呢，还是直接就交了。
2023-03-14 13:24:35
bamboo老师：回复爱听歌的便当如果您1月份没有交税的话 现在交税是1-3月的一起缴纳 然后做帐
2023-03-14 13:42:17
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 前方有狗快跑 发表的提问：
金额：718.45 税额：21.55 合计含税收入：740.00 会计分录要怎么做？
借：应收账款 740贷：主营业务收入718.45 应交税费-销项21.55
272楼
2023-03-14 10:38:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 诺尔信~雪 发表的提问：
计提工资的会计分录 有社保和公积金 个税 还要发放时的分录怎么做
您好！ 1.分配工资 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保(企业部分)公积金 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保/公积金 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 　　4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保/公积金(企业部分+个人部分) 　　5.上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款
273楼
2023-03-14 10:52:10
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 忧郁的黑夜 发表的提问：
我这是小规模纳税人，上个季度做会计分录的时候直接做借:现金 贷:营业收入，没有做应交税金，现在已经交完税了会计分录怎么做呢？需要怎么调整？
您好 贷：营业收入 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税 贷方蓝字 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
274楼
2023-03-14 11:06:43
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 鳗鱼樱桃 发表的提问：
请问一个国企，经上级同意，将免征的国有土地土地出让金作为国有资本投入，请问应该怎么做会计分录？
你好，这个是 借 无形资产 贷实收资本
275楼
2023-03-14 11:20:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小樱桃 发表的提问：
老师，小规模纳税人的金税盘维护费怎么做会计分录
借：管理费用贷：现金，借：应交税费贷：管理费用
276楼
2023-03-15 10:33:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 星辰 发表的提问：
计提增值税会计分录怎么做，缴纳增值税会计分类怎么做
你好，是一般纳税人的账务处理？
277楼
2023-03-15 10:52:24
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星辰：回复邹老师 是的
2023-03-15 11:22:38
邹老师：回复星辰你好 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-03-15 11:37:47
星辰：回复邹老师 老师您说的期末结转是不是也叫计提
2023-03-15 11:59:56
邹老师：回复星辰你好，是的，说法不同，一个意思的
2023-03-15 12:17:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 程思 发表的提问：
季报交税后的会计处理怎么做？分录?季报前计提的税金大于实际缴纳的税金，怎么处理?
您好！红字冲减多计提的就可以了。 交税后不需要另外再做分录的。只需要先计提再支付
278楼
2023-03-15 11:02:03
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程思：回复宋生老师 宋老师好！在4月份红字冲减多计提的税金就可以吗？
2023-03-15 11:17:50
宋生老师：回复程思你好！是的。就是这个意思
2023-03-15 11:45:45
程思：回复宋生老师 我们公司季度未达到30万，减免了城市建设附加税，要不要做分录？
2023-03-15 12:14:49
宋生老师：回复程思您好！你如果有做计提的分录就要做减免的分录
2023-03-15 12:33:34
程思：回复宋生老师 宋老师！不知道怎么做？
2023-03-15 12:48:53
宋生老师：回复程思你好！你有计提城建税吗
2023-03-15 13:16:53
程思：回复宋生老师 当时根据增值税计提附加税时， 借： 营业税金及附加－城市维护建设税 －教育费附加 －地方教育费附加 贷：应交税费－城市维护建设税 －教育费附加 因为增值税计提多少，所以附加税也就多了，季报后又减免了一些，所以不知道怎么做了？
2023-03-15 13:38:58
宋生老师：回复程思你好！你现在红字冲减多计提的部分就可以了。 也可以借应交税费-应交城建税 贷营业外收入
2023-03-15 14:07:54
程思：回复宋生老师 多提的增值税做红字冲减，减免的附加税做营业外收入，这样可以吗？
2023-03-15 14:30:58
宋生老师：回复程思你好！可以的。最终平了就行
2023-03-15 14:49:46
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ plz 发表的提问：
国税代开发票 缴的税 怎么做分录
借应交税费应交增值税 贷银行，借税金及附加 贷应交税费，借应交税费 ，贷银行
279楼
2023-03-15 11:20:59
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plz：回复maize老师 那税金怎么冲账
2023-03-15 11:54:16
plz：回复maize老师 增值税怎么冲
2023-03-15 12:13:33
plz：回复maize老师 增值税的对方科目是哪个啊
2023-03-15 12:31:53
maize老师：回复plz你做收入做借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，
2023-03-15 13:00:11
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 霓裳清纱 发表的提问：
老师今年4月国库退回去年二季度多缴的增值税及附加税，应该怎么做会计分录？
您好，多交了，那原来余额是借方余额吗
280楼
2023-03-16 10:27:34
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霓裳清纱：回复文老师 老师，我去年报增值税的时候把不含税收入填成含税收入了，导致多交税款了，今年4月份我申请了退税，税务局把多交的增值税103.67，城市建设维护税7.26，教育费附加3.12，地方教育费附加2.07已经退回来了，我现在记账，是记借：银行存款116.12 贷：应交税费-应交增值税103.67 -城市建设维护税7.26-教育费附加3.12，-地方教育费附加2.07 ? 还是借：银行存款116.12贷：利润分配116.12 ?
2023-03-16 11:04:14
文老师：回复霓裳清纱您好，您的应交税费是余额是平的吗
2023-03-16 11:21:08
霓裳清纱：回复文老师 不平
2023-03-16 11:42:09
文老师：回复霓裳清纱具体怎么不平，差额就是上面退的吗
2023-03-16 12:00:42
霓裳清纱：回复文老师 对的，老师，差额就是国库退的数字
2023-03-16 12:15:27
霓裳清纱：回复文老师 我现在做账是记借：银行存款116.12 贷：应交税费-应交增值税103.67 -城市建设维护税7.26-教育费附加3.12，-地方教育费附加2.07 ? 还是借：银行存款116.12贷：利润分配116.12 ?，搞不清楚
2023-03-16 12:35:53
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.55w
引用 @ 蓝色冬天 发表的提问：
老师请问，个人所得税退税会计分录怎么做，退税手续费会计分录怎么做
借；银行存款 贷：应交税费-个税 借：银行存款 贷：其他收益      应交税费=增值税
281楼
2023-03-16 10:52:18
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蓝色冬天：回复家权老师 老师，其他收益，也可以进营业外收入吗？
2023-03-16 11:16:20
家权老师：回复蓝色冬天可以的，么问题的啊
2023-03-16 11:35:41
蓝色冬天：回复家权老师 谢谢老师
2023-03-16 12:04:36
家权老师：回复蓝色冬天不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
2023-03-16 12:26:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ *^_^* 发表的提问：
代理国库税收收缴是应交税金，已交了要怎么做分录啊？它和利润表里的税金及附加有关系吗？有关系的话要怎么做分录啊
你好，借；应交税费——某某税款，贷；银行存款 需要知道这个具体是什么税款，才知道与利润表的税金及附加是否有关系的
282楼
2023-03-16 11:17:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 白云 发表的提问：
小规模纳税人购入金税盘，会计分录怎么做呀？
借：管理费用——办公费 贷：库存现金
283楼
2023-03-19 11:59:26
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白云：回复江老师 不是可以抵税吗？
2023-03-19 12:14:54
江老师：回复白云这个是购入的分录，如果抵税时分录是 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数 借：管理费用——办公费 负数
2023-03-19 12:31:13
白云：回复江老师 为何两个借，不能一借一贷吗？
2023-03-19 12:42:18
江老师：回复白云管理费用是在实际工作中是需要写在借方的分录
2023-03-19 12:55:37
白云：回复江老师 噢，明白，购入和抵税分录我可以一起做吗？
2023-03-19 13:11:22
江老师：回复白云购入时的分录在购入时做，如果购入当月抵税，就是也在本月处理就行了。也就是说你抵扣时做第二笔分录
2023-03-19 13:39:13
白云：回复江老师 好的，
2023-03-19 14:08:38
江老师：回复白云有不明白的问题再咨询服务
2023-03-19 14:29:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 孙青 发表的提问：
个税申报系统里面退的2%的个税金额怎么做会计分录
借银行存款，贷其他业务收入，应交税费应交增值税销项。
284楼
2023-03-19 12:27:45
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孙青：回复郭老师 这是几个点的稅率啊
2023-03-19 12:56:14
郭老师：回复孙青一般纳税人6%，小规模的1%。
2023-03-19 13:19:53
孙青：回复郭老师 谢谢老师
2023-03-19 13:46:10
郭老师：回复孙青不用客气，工作愉快。
2023-03-19 14:06:16
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 一吋失忆 发表的提问：
开了负数发票，怎么做会计分录，是做相反的会计分录，还是做金额为红字的会计分录
可以做金额为红字的会计分录
285楼
2023-03-19 12:49:14
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