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已销销项税额结转会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转已销售积压钢材成本150000怎么写会计分录
结转已销售积压钢材成本150000怎么写会计分录
121楼
2023-01-11 12:40:35
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李老师：回复爱笑的流沙借主营业务成本 贷库存商品
2023-01-11 13:00:57
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 随心 发表的提问：
劳务公司12月份要结转销项税会计分录怎么处理？
你好！是年底清零吗？借：应交税费 —销项 贷：应交税费—进项 应交税费—转出未交增值税
122楼
2023-01-11 12:52:50
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随心：回复QQ老师 劳务派遣公司是一般纳税人，但是已经变为简易征收，那么结转销项税的会计分录怎么处理？
2023-01-11 13:21:20
随心：回复QQ老师 如果不是年底清算，是平时月份发生的呢？
2023-01-11 13:45:36
QQ老师：回复随心你好！不是年底 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
2023-01-11 14:08:39
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 晴乐依 发表的提问：
结转已销产品成本的会计分录是什么样子的
你好 借主营业务成本或者其他业务成本贷库存商品 看你的销售的产品是否是你们的主营范围
123楼
2023-01-11 13:13:01
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 瘦瘦的奇异果 发表的提问：
A产品销售收入93600（含税），尚未确认（本月已预收50000元，销售成本已结转） 做会计分录
借，应收账款43600 预收账款50000 贷，主营业务收入 93600÷1.13 应交税费，93600÷1.13×13%
124楼
2023-01-11 13:23:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 丶难眠° 发表的提问：
公司有销项，有进项，月末结转会计分录，分别怎样做，一般纳税人
按下面这个去结转增值税
125楼
2023-01-12 12:08:57
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丶难眠°：回复maize老师 老师，第三个分录也是要做的么，销项大于进项时
2023-01-12 12:31:27
maize老师：回复丶难眠°这个没有进项税额转出这个科目，那就不做
2023-01-12 12:51:21
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 三厘米 发表的提问：
一般纳税人销项税额年末要结转吗，进项大于销项，要结转的话，具体的怎么做分录
你好 一般纳税人的话 年末是需要结转 把进销项 结转到转出未交增值税 借方有余额代表留抵 不再做账务处理
126楼
2023-01-12 12:19:33
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 依然的自我 发表的提问：
企业会计准则，结转进销项的最新会计分录是什么
借，应交税费～应交增值税～销项税。贷，应交税费～应交增值税～进项税，应交税费～应交增值税～转出未交增值税 借，应交税费～应交增值税～转出未交增值税。贷应交税费～未交增值税
127楼
2023-01-12 12:41:43
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 蓝溪 发表的提问：
本月只有销项税，没有进账税，月末怎样做分录结转？
你好，结转分录， 借:应交税费——应交增值税（销）贷:应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借:应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷:应交税费——未交增值税
128楼
2023-01-12 13:08:23
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 单薄的水蜜桃 发表的提问：
销售货物，未收到款项，会计分录为: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-销项税额 同时需要写结转成本分录吗？如果不需要，后续啥时候结转成本
你好，因为你确认了收入当期要结转成本
129楼
2023-01-12 13:21:00
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单薄的水蜜桃：回复QQ老师 那会计分录如何写
2023-01-12 13:48:06
QQ老师：回复单薄的水蜜桃你好！借主营业务成本贷库存商品
2023-01-12 14:11:26
单薄的水蜜桃：回复QQ老师 销售货物后，未收到款项 借:应收账款 贷:主营业务收入     应交税费-销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品 这样体现在同一张凭证是否合适 还有公司是小规模，成本和库存商品则是含税金额是否正确
2023-01-12 14:37:26
QQ老师：回复单薄的水蜜桃你好，要分凭证做不要做在一张凭证上，小规模进项无法抵扣成本是含税金额
2023-01-12 14:52:41
单薄的水蜜桃：回复QQ老师 结转成本凭证后必须有附件吗？因为前期已经做了销售货物凭证，出库单已付，两份凭证不连续不能共用附件
2023-01-12 15:09:34
QQ老师：回复单薄的水蜜桃您好，需要有附件的，可以月末的时候统一提供收发存表或按出库单
2023-01-12 15:22:33
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
发一个增值税进项和销项结转缴纳完整的会计分录出来
借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
130楼
2023-01-27 12:52:58
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飞雪：回复辜老师 意思月底如果有要交的增值税，要从转出未交增值税科目，结转到贷，应交税费_未交增值税，这个科目里面。次月缴纳增值税的时候，借，未交增值税，贷，银行存款
2023-01-27 13:15:25
辜老师：回复飞雪是的，你的理解是对的
2023-01-27 13:32:22
飞雪：回复辜老师 好的，谢谢
2023-01-27 13:54:42
辜老师：回复飞雪好的，客气，帮到你就好
2023-01-27 14:17:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
之前月份进项大于销项 正常结转分录 “借方：应交税费-未交增值税 ”有余额 那么关于留抵退税计提的会计分录？
您好。你好，。您好，借未交增值税，贷转出多交增值税。
131楼
2023-01-27 13:16:11
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xijunkokhjhk：回复玲老师 当时 进项大于销项 不是已经借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 您说的分录已经做过 那留抵退税的不再单独做分录吗？在账里如何体现留抵退税这块业务呢？
2023-01-27 13:30:45
玲老师：回复xijunkokhjhk收到退税钱时，借银行存款贷进项税额转出。
2023-01-27 13:46:14
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 啊啊啊128170 发表的提问：
进项大于销项该如何结转？下月交税款的会计分录怎么做？
进项大于销项，不用结转，留下期抵扣，不用交税的因为进项大
132楼
2023-01-27 13:43:17
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 淡然的灯泡 发表的提问：
企业销售产品一批，价款100000元，增值税13000元，货物已发出，款项已通过银行结转。编制会计分录。
借：银行存款  113000  贷：主营业务收入100000  应交税费—应交增值税—销项税13000
133楼
2023-01-27 14:03:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
产品销售：借：现金‘贷：主营业务。货销项税’无抵扣。我本月计提销项：会计分录如何作和结转
借；应交税费（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
134楼
2023-01-27 14:26:59
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 玲 发表的提问：
金蝶软件进项税，销项税的余额在结转下一年怎么结平的会计分入
年底全部结平，余额结转下年记入“应交税费用--未交增值税
135楼
2023-01-28 12:33:53
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