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缴纳上月的增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 柠檬不萌 发表的提问：
上月计提增值税比实际缴纳少0.13，这个月分录怎么做
你好，你上个月计提的分录是？
121楼
2023-01-28 11:45:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
上个月出现了多缴增值税，这个月去税局做了多缴抵欠，那个多缴抵欠的增值税会计分录怎样做啊
借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（预缴税费）
122楼
2023-01-28 12:10:47
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 女少年 发表的提问：
小规模纳税人缴纳增值税和附税的会计分录
您好 借：应交税费-应交增值税 借：应交税费-城建税 借：应交税费-教育费附加 借：应交税费-地方教育费附加 贷：银行存款
123楼
2023-01-28 12:34:10
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 乐观的香氛 发表的提问：
增值税销项税额计提和缴纳的会计分录?
您好，您是一般人 还是小规模？
124楼
2023-01-28 12:50:58
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乐观的香氛：回复东老师 一般人 老师
2023-01-28 13:02:05
东老师：回复乐观的香氛借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷：应交税费-未交增值税   缴纳   借：应交税费-未交增值税   贷：银行存款
2023-01-28 13:26:14
乐观的香氛：回复东老师 好的 谢谢 老师
2023-01-28 13:52:50
东老师：回复乐观的香氛不客气，如果满意帮忙给个五星好评，多谢。
2023-01-28 14:06:28
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ????小幸运???? 发表的提问：
缴纳增值税会计分录，及企业所得税会计分录怎么写
你是一般纳税人还是小规模，增值税处理不一样 所得税计提，借：所得税费用 贷：应缴税费—应缴所得税 缴纳是，借：应缴税费—应缴所得税 贷：银行存款
125楼
2023-01-29 12:04:08
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????小幸运????：回复辜老师 小规模，可是我之前没有计提所得税咋办
2023-01-29 12:23:45
辜老师：回复????小幸运????小规模，缴纳增值税，借：应缴税费—未交增值 税，贷：银行存款 没有计提，可以补计提，然后缴纳
2023-01-29 12:41:27
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 微微vv 发表的提问：
缴纳增值税时怎么做会计分录？
你好，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
126楼
2023-01-29 12:24:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 小楼 发表的提问：
缴纳海关进口增值税会计分录？
你好 借；库存商品等科目，应交税费（进项税额），贷；银行存款等科目
127楼
2023-01-29 12:50:59
全部回复
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 壮观的音响 发表的提问：
5-7月多缴纳增值税，本期多缴纳税款抵扣当月缴纳税款以审批，会计分录和t型账
你好，分录为借：应交增值税-未交增值税，贷：应交增值税-预交增值税。
128楼
2023-01-30 12:24:37
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 飞飞鱼 发表的提问：
当月缴纳社会保险和当月缴纳上月工资的会计分录 包含计提工资的一套会计分录
你好！计提单位缴纳社保 借 管理费用-社保 贷 应付职工薪酬-社保 计提工资 借 管理费用-工资 贷 应付职工薪酬-工资 发放工资 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-社保 银行存款 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 贷 银行存款
129楼
2023-01-30 12:33:22
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飞飞鱼：回复汪晨老师 社会保险是缴纳当月的必须计提吗
2023-01-30 13:13:25
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 甜甜 发表的提问：
上月错开发票忘记作废，已经缴纳增值税及附加，本月红冲了，怎么做会计分录
就是原来确认收入对负数分录
130楼
2023-01-30 12:47:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蓝色的梦 发表的提问：
发票是12月开出,但预缴2%增值税是在18年1月缴纳的,这预缴的2%增值税我17年12月怎么做会计分录?
预交12月，不用做账的
131楼
2023-01-31 11:54:02
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蓝色的梦：回复袁老师 那发票是12月开出的,要做销项,分录,怎么做 分录呢
2023-01-31 12:10:59
袁老师：回复蓝色的梦开了发票要确认销项的啊 借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
2023-01-31 12:39:04
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小丁 发表的提问：
计提和缴纳增值税的会计分录怎么写
一、 不是计提增值税，是结转增值税，不存在计提增值税 二、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 借：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 三、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 四、交税 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
132楼
2023-01-31 12:20:43
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
缴纳增值税会计分录怎么写啊
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
133楼
2023-01-31 12:38:20
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影*一一：回复许老师 老师我代开了一张专票，借应收账款-某单位，贷：主营业务收入-服务费，应交税费-应交增值税—销项税额，同时借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款，是这样吗，为什么要把这个列入未交增值税，结转后是否有余额呢
2023-01-31 13:04:28
许老师：回复影*一一这个呀，你少了一步 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-未交增值税 然后的话，才是我写的分录。 销项税/进项税的话，期末都是没有余额的。都是要转入未交增值税的哈。 如果未交增值税余额在借方（进项大于销项），则未交增值税，不用处理，作为下期留抵的哦
2023-01-31 13:32:16
影*一一：回复许老师 谢谢
2023-01-31 13:49:31
影*一一：回复许老师 还有我是小规模纳税人，就按到这种没问题嘛
2023-01-31 14:01:26
许老师：回复影*一一小规模的话，一般不叫销项税。但你这样处理，没问题（不影响交税）
2023-01-31 14:16:05
影*一一：回复许老师 好，谢谢
2023-01-31 14:43:37
许老师：回复影*一一不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-01-31 15:09:20
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 锦宝 发表的提问：
我们这个月缴纳了12月的增值税和附加税，会计分录要怎么记？
借：应交税费贷：银行存款
134楼
2023-01-31 12:44:59
全部回复
锦宝：回复袁老师 老师，我们账套里，会计设了一个下级科目，转出未交增值税，这个科目是怎么用的呢？
2023-01-31 13:06:19
袁老师：回复锦宝这个如果结转如：借：应交税费--应交增值税（销项税额），贷：应交税费--转出未交增值税
2023-01-31 13:16:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 土豪的西牛 发表的提问：
上月计提的增值税是2395.81，这月缴纳是2395.82，缴纳的分录应该如何写，差额0.01怎么处理？
借；主营业务收入 贷；应交税费-应交增值税
135楼
2023-02-01 11:37:00
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土豪的西牛：回复邹老师 老师你没看清我的意思，借：应交税费-应交增值税-未交增值税 2395.81 贷：银行存款 2395.82，不平，0.01怎么办
2023-02-01 12:02:32
邹老师：回复土豪的西牛你好，说明你之前少确认了销项税额0.01 所以就需要做一笔调整分录，确认销项税额0.01，同时调减收入0.01
2023-02-01 12:15:50
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